第一章  

商業(yè)銀行導(dǎo)論

本章精粹：

商業(yè)銀行的起源和發(fā)展。

商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能。

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則。

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管。

案例研究：互聯(lián)網(wǎng)金融代表了中國(guó)銀行業(yè)未來(lái)的方向。

案例導(dǎo)入   “外來(lái)和尚”的海洋基因

歷史總要轉(zhuǎn)幾個(gè)世紀(jì)的彎之后才能證明一個(gè)簡(jiǎn)單的道理：一件事物的起源，決定了它的本質(zhì)。銀行這種做關(guān)于貨幣生意的機(jī)構(gòu)也是如此。

公元1171年，在意大利的威尼斯誕生了世界上第一家近代銀行，在隨后的幾百年里，熱那亞銀行、荷蘭阿姆斯特丹銀行以及著名的英格蘭銀行等，上百家私人或公立的銀行在歐洲最早的商業(yè)海岸上興起，那正是一個(gè)海外貿(mào)易和重商主義主宰全球的“大航海時(shí)代”的開始。

早期，意大利帶有家族性質(zhì)的小銀行，依托于興旺的海外貿(mào)易和建立在這種基礎(chǔ)上的批發(fā)商業(yè)，將舊式的高利貸掃進(jìn)了歷史的角落，這種以國(guó)家未來(lái)的稅收作為擔(dān)保取得貸款的方式，使銀行擁有了穩(wěn)定的財(cái)源，也令國(guó)家可以從容地應(yīng)對(duì)戰(zhàn)爭(zhēng)和公債。

到了16世紀(jì)，故事仍在上演，只不過主角變成了荷蘭，戰(zhàn)爭(zhēng)變成了商業(yè)掠奪。從當(dāng)時(shí)的南非到日本，荷蘭的東印度公司像一個(gè)國(guó)家那樣運(yùn)作著，每年向海外派出50支商船隊(duì)所掠奪回來(lái)的金銀貨幣，任何時(shí)刻都迫切地需要一個(gè)儲(chǔ)存和流轉(zhuǎn)的場(chǎng)所。1609年，阿姆斯特丹銀行建立，它支持著出海的商人們?nèi)找媾蛎浀囊靶�，也充�?shí)著荷蘭這個(gè)國(guó)家稱霸一時(shí)的經(jīng)濟(jì)命脈，這是世界上第一個(gè)取消金銀兌換業(yè)務(wù)而發(fā)行紙幣的銀行。

近一個(gè)世紀(jì)后出現(xiàn)的英格蘭銀行，很好地繼承了阿姆斯特丹銀行的血統(tǒng)，并依靠著英國(guó)工業(yè)革命這個(gè)強(qiáng)大的商業(yè)機(jī)器將其發(fā)揚(yáng)光大。作為世界上第一個(gè)中央銀行，它開創(chuàng)了現(xiàn)代銀行制度：“一方面把一切閑置的貨幣準(zhǔn)備金集中起來(lái)，并把它投入貨幣市場(chǎng)，從而剝奪了高利貸資本的壟斷；另一方面又建立了信用貨幣，從而限制了貴本身的壟斷。”

“好的銀行都是一個(gè)體系出來(lái)的，就是澳大利亞、英國(guó)和美國(guó)。”摩根士丹利(Morgan Stanley，MYSE：MS)亞太區(qū)前首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家謝國(guó)忠的話雖然武斷卻也不無(wú)道理，國(guó)人所熟悉的渣打銀行、匯豐銀行、花旗銀行，包括來(lái)自香港地區(qū)的東亞銀行，都無(wú)一例外是帶有海洋基因的“外來(lái)和尚”。

這些深受海洋法系影響的國(guó)度和地區(qū)，較早地接受了銀行是一個(gè)關(guān)于信用的商業(yè)契約的本質(zhì)，也習(xí)慣了擁有真實(shí)海外貿(mào)易背景的商人和企業(yè)前來(lái)融資的傳統(tǒng)，因?yàn)樗鼈兊恼麄�(gè)國(guó)家機(jī)器，都是為這一龐大的工商業(yè)系統(tǒng)提供服務(wù)的。

它們時(shí)刻準(zhǔn)備著向外擴(kuò)張，150多年前，英國(guó)渣打銀行終于以“麥加利銀行”的名字登陸中國(guó)。一個(gè)多世紀(jì)過去了，渣打銀行從未間斷在中國(guó)營(yíng)業(yè)的歷史，成為和中國(guó)最早建立業(yè)務(wù)關(guān)系、合作時(shí)間最長(zhǎng)的外資銀行，并與其他后來(lái)者一同影響著中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展進(jìn)程。

不過，在新中國(guó)成立后相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間，渣打銀行看到的是一個(gè)高度壟斷的銀行體系。至少在1984年以前，中國(guó)只有一家中央銀行——，通過總分行來(lái)控制全國(guó)的金融流通。當(dāng)然，實(shí)踐證明，這種沒有任何分工的銀行體系只能適應(yīng)那個(gè)沒有多少存款，吃飯買東西還需要糧票、菜票的時(shí)代。

(資料來(lái)源：胡宗源. 上海南風(fēng)窗. http://www.sina.com.cn，2007-05-30)

第一節(jié)  商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

商業(yè)銀行是的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)的需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響力居于各國(guó)各類之首。

一、商業(yè)銀行的起源

銀行是由貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)演變而來(lái)的，而歷史上的貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)又是在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上逐漸形成的，可以說(shuō)，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)是銀行的先驅(qū)。貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無(wú)信用活動(dòng)，銀行是專門經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的產(chǎn)生有三種途徑：一是從舊式的銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)，二是以的形式組建，三是由國(guó)家作為主要出資者進(jìn)行組建。

早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展有著密切的聯(lián)系。中世紀(jì)的歐洲地中海沿岸各國(guó)，尤其是意大利的威尼斯、熱那亞等城市是著名的國(guó)際貿(mào)易中心，商賈云集，市場(chǎng)十分繁榮。但由于當(dāng)時(shí)社會(huì)的封建割據(jù)，貨幣制度混亂，各國(guó)商人所攜帶的鑄幣形狀、成色、重量各不相同。為了適應(yīng)貿(mào)易發(fā)展的需要，必須進(jìn)行貨幣兌換。于是，單純從事貨幣兌換業(yè)并從中收取手續(xù)費(fèi)的專業(yè)貨幣商便應(yīng)運(yùn)而生。隨著異地交易和國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，來(lái)自各地的商人為了避免長(zhǎng)途攜帶貨幣而產(chǎn)生的麻煩和風(fēng)險(xiǎn)，開始把自己的貨幣交存在專業(yè)貨幣商處，委托其辦理匯兌與支付。這時(shí)候的專業(yè)貨幣商已作為銀行萌芽反映出最初的職能：貨幣的兌換與款項(xiàng)的劃撥。

隨著接收存款的數(shù)量不斷增加，專業(yè)貨幣商發(fā)現(xiàn)這些存款人不會(huì)同時(shí)支取存款，于是他們開始把匯兌業(yè)務(wù)中暫時(shí)閑置的資金貸放給社會(huì)上的資金需求者。最初，專業(yè)貨幣商貸放的款項(xiàng)僅限于自有資金，隨著代理支付制度的出現(xiàn)，借款者開始把所借款項(xiàng)存在貸出者那里，并通知貸放人代理支付�？梢姡瑥膶�(shí)質(zhì)上看，貸款已不僅限于現(xiàn)實(shí)的貨幣，而是有一部分變成了賬面信用，這標(biāo)志著現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征已經(jīng)出現(xiàn)。

當(dāng)時(shí)，意大利的銀行主要有1171年設(shè)立的威尼斯銀行和1407年設(shè)立的圣喬治銀行等。到16世紀(jì)末，銀行普及到歐洲其他國(guó)家，如1609年成立的阿姆斯特丹銀行、1619年成立的漢堡銀行、1621年成立的紐倫堡銀行等都是歐洲早期著名的銀行。在英國(guó)，早期的銀行業(yè)是由金匠業(yè)發(fā)展而來(lái)的。17世紀(jì)中葉，英國(guó)的金匠業(yè)極為發(fā)達(dá)，人們?yōu)榱朔乐菇疸y被盜，將金銀委托給金匠保存。當(dāng)時(shí)金匠業(yè)不僅代人保管金銀，簽發(fā)保管憑條，還可按顧客的書面要求，將金銀劃撥給第三者。金匠業(yè)還利用自有資本發(fā)放貸款，以獲取利息。同時(shí)，金匠們簽發(fā)的憑條可代替現(xiàn)金流通于市面，稱之為“金匠券”，這也開了近代銀行券的先河。這樣，英國(guó)早期銀行就在金匠業(yè)的基礎(chǔ)上出現(xiàn)了。

早期的銀行業(yè)雖已具備了銀行的本質(zhì)特征，但它僅僅是現(xiàn)代銀行的原始發(fā)展階段。因?yàn)殂y行業(yè)的生存基礎(chǔ)還不是社會(huì)化大生產(chǎn)的生產(chǎn)方式，銀行業(yè)的放款對(duì)象主要是政府和封建貴族，銀行業(yè)的放貸帶有明顯的高利貸性質(zhì)，其提供的信用還不利于社會(huì)再生產(chǎn)。但早期銀行業(yè)的出現(xiàn)，完善了貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，孕育了信貸業(yè)務(wù)的萌芽。它們演變成為現(xiàn)代銀行則是在17世紀(jì)末到18世紀(jì)期間的事情，而這種轉(zhuǎn)變還要求具備經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的某些特殊條件。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展、生產(chǎn)技術(shù)的進(jìn)步和社會(huì)勞動(dòng)分工的擴(kuò)大，資本主義生產(chǎn)關(guān)系開始出現(xiàn)萌芽。一些手工場(chǎng)主同城市富商、銀行家一起形成了一個(gè)新的階級(jí)——資產(chǎn)階級(jí)。由于封建主義銀行貸款具有高利貸的性質(zhì)，年利率為20%～30%，嚴(yán)重地阻礙著社會(huì)閑置資本向產(chǎn)業(yè)資本的轉(zhuǎn)化。另外，早期銀行的貸款對(duì)象主要是政府等一批特權(quán)階層而非工商業(yè)，新興的資產(chǎn)階級(jí)工商業(yè)無(wú)法得到足夠的資金支持，而資本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生與發(fā)展的一個(gè)重要前提是要有大量的為組織資本主義生產(chǎn)所必需的貨幣資本。因此，新興的資產(chǎn)階級(jí)迫切需要建立和發(fā)展資本主義商業(yè)銀行。

資本主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生，基本上是通過以下兩種途徑：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件，演變?yōu)橘Y本主義銀行。在西歐，由金匠業(yè)演化而來(lái)的舊式銀行，主要是通過這一途徑緩慢地轉(zhuǎn)化為資本主義銀行的。另一途徑就是新興的資產(chǎn)階級(jí)按照資本主義原則組織的股份制銀行，這一途徑是主要的。這一建立資本主義銀行的歷史過程，在最早建立資本主義制度的英國(guó)表現(xiàn)得尤其明顯。1694年，在政府的幫助下，英國(guó)建立了歷史上第一家資本主義股份制的商業(yè)銀行——英格蘭銀行。它的出現(xiàn)，宣告了高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)在社會(huì)信用領(lǐng)域壟斷地位的結(jié)束，標(biāo)志著資本主義現(xiàn)代銀行制度開始形成以及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，英格蘭銀行是現(xiàn)代商業(yè)銀行的鼻祖。繼英格蘭銀行之后，歐洲各資本主義國(guó)家相繼成立了許多商業(yè)銀行。從此，現(xiàn)代商業(yè)銀行體系在世界范圍內(nèi)開始普及。

與西方的銀行相比，中國(guó)的銀行則產(chǎn)生得較晚。中國(guó)關(guān)于銀錢業(yè)的記載，較早的是南北朝時(shí)的寺廟典當(dāng)業(yè)。到了唐代，出現(xiàn)了類似匯票的“飛錢”，這是我國(guó)最早的匯兌業(yè)務(wù)。北宋真宗年間，由四川富商發(fā)行的交子，成為我國(guó)早期的紙幣。到了明清以后，當(dāng)鋪是中國(guó)主要的信用機(jī)構(gòu)。明末，一些較大的經(jīng)營(yíng)銀錢兌換業(yè)的錢鋪發(fā)展成為銀莊。銀莊產(chǎn)生初期，除兌換銀錢外，還從事貸款業(yè)務(wù)，到了清代，才逐漸開辦存款、匯兌業(yè)務(wù)，但最終在清政府的限制和外國(guó)銀行的壓迫下走向衰落。我國(guó)的近代銀行業(yè)，是在19世紀(jì)中葉外國(guó)資本主義銀行入侵之后才興起的。最早在中國(guó)設(shè)立的外國(guó)銀行是英商?hào)|方銀行，其后各資本主義國(guó)家紛紛來(lái)華設(shè)立銀行。在華的外國(guó)銀行雖給中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大破壞，但在客觀上也對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展起到了一定的刺激作用。1897年5月27日，中國(guó)通商銀行在上海成立，這是中國(guó)人自己創(chuàng)辦的、具有資本主義性質(zhì)的第一家商業(yè)銀行，標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。此后，浙江興業(yè)銀行、交通銀行相繼成立。

二、商業(yè)銀行的發(fā)展

盡管各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生的具體條件不同，其稱謂也不盡相同，但是其發(fā)展基本遵循如下傳統(tǒng)。一是英國(guó)式融通短期資金形式。英美等國(guó)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)方式的優(yōu)點(diǎn)是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。二是德國(guó)式綜合銀行形式。這一傳統(tǒng)方式的主要特點(diǎn)是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長(zhǎng)期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財(cái)務(wù)咨詢、財(cái)務(wù)支持等投資業(yè)務(wù)。至今，不僅德國(guó)、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國(guó)家堅(jiān)持這一傳統(tǒng)，而且美國(guó)、日本等國(guó)的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢(shì)。這種傳統(tǒng)方式的優(yōu)點(diǎn)是利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點(diǎn)是會(huì)加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)銀行的提出了更高的要求。

商業(yè)銀行發(fā)展到今天，其內(nèi)核與其當(dāng)時(shí)因發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款從而獲得“商業(yè)銀行”的稱謂相比，已相去甚遠(yuǎn)。今天的商業(yè)銀行被賦予了更廣泛、更深刻的內(nèi)涵。特別是第二次世界大戰(zhàn)以后，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，逐漸成為多功能、綜合性的“金融百貨公司”。

20世紀(jì)90年代以來(lái)，國(guó)際金融領(lǐng)域出現(xiàn)了不少新情況，直接或間接地對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響：銀行資本越來(lái)越集中，國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)新格局；國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激化，銀行國(guó)際化進(jìn)程加快；金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步交叉，傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式朝著綜合化、全能化模式轉(zhuǎn)化；金融管制不斷放寬，金融自由化趨勢(shì)日益明顯；國(guó)內(nèi)外融資出現(xiàn)證券化趨勢(shì)，證券市場(chǎng)蓬勃發(fā)展；出現(xiàn)了全球金融一體化的趨勢(shì)。這些發(fā)展趨勢(shì)的出現(xiàn)必將對(duì)今后商業(yè)銀行制度與業(yè)務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生更加深遠(yuǎn)的影響。 

三、西方商業(yè)銀行的最新發(fā)展動(dòng)向

21世紀(jì)是知識(shí)經(jīng)濟(jì)與新金融時(shí)代，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)逐步向全能化、規(guī)模化、國(guó)際化、新技術(shù)化方面發(fā)展。

(一)西方商業(yè)銀行發(fā)展的全能化

商業(yè)銀行的一個(gè)重要趨勢(shì)是從專業(yè)化向全能化(綜合性)銀行發(fā)展，西方商業(yè)銀行以各種形式的金融創(chuàng)新和改頭換面的新金融機(jī)構(gòu)形式?jīng)_破制度束縛，逐步全方式、全能化地發(fā)展銀行業(yè)務(wù)，于是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中有了“金融百貨公司”的概念。

“無(wú)所不能為，無(wú)所不去為。”西方商業(yè)銀行幾乎什么業(yè)務(wù)都能做：有傳統(tǒng)的存款、貸款、匯款(結(jié)算)和貨幣兌換等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，有各種各樣的創(chuàng)新業(yè)務(wù)，有證券包銷、證券經(jīng)紀(jì)、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)顧問、企業(yè)并購(gòu)策劃等典型的投資銀行業(yè)務(wù)，有各種基金、信托、租賃、保險(xiǎn)代理等各種非銀行的金融業(yè)務(wù)，有為普通工商企業(yè)提供的各種類似采購(gòu)、銷售甚至是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)建設(shè)之類的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，也有一些諸如社會(huì)保障、助殘等社會(huì)工作。

銀行全能化的好處是分散銀行風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，同時(shí)增加銀行盈利，也可以為客戶、為社會(huì)提供全方位、多功能的金融服務(wù)，既節(jié)省客戶同銀行打交道的成本，又提高了金融業(yè)的服務(wù)效率。

(二)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的規(guī)�；�

西方銀行業(yè)將跨行業(yè)合并作為規(guī)模擴(kuò)張、提高競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力的重要手段。通過并購(gòu)實(shí)現(xiàn)區(qū)域和業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)展，整合傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式，將商業(yè)銀行、投資銀行、網(wǎng)上銀行融為一體，通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)、協(xié)同效應(yīng)大大提高了對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解能力。過去十年間，美國(guó)超過100億美元的金融機(jī)構(gòu)的合并達(dá)到二十余次，日本三家大銀行掌握了50%以上的國(guó)內(nèi)存款，法國(guó)的巴黎國(guó)民銀行、里昂信貸銀行和興業(yè)銀行總資產(chǎn)占法國(guó)商業(yè)銀行總資產(chǎn)的50%。當(dāng)今全球10大銀行，包括三菱東京、花旗集團(tuán)、摩根大通等為了維持和增強(qiáng)全球競(jìng)爭(zhēng)力，近年來(lái)無(wú)一例外地都進(jìn)行了重大并購(gòu)行動(dòng)，超級(jí)銀行不斷產(chǎn)生，大大地改變了世界銀行業(yè)的整體格局。發(fā)達(dá)國(guó)家中，少數(shù)大銀行在市場(chǎng)中占主導(dǎo)地位的現(xiàn)象越來(lái)越明顯。銀行業(yè)正走向集中和壟斷，出現(xiàn)了強(qiáng)者越強(qiáng)、弱者越弱的現(xiàn)象。     

(三)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的國(guó)際化

隨著生產(chǎn)與銷售國(guó)際化的迅速發(fā)展，無(wú)論是生產(chǎn)者、銷售者還是消費(fèi)者都希望獲得全球化的服務(wù)，這在客觀上促使金融市場(chǎng)國(guó)際化和銀行業(yè)務(wù)全球化的進(jìn)程日益加快。

由于大宗并購(gòu)交易頻繁，使得全球并購(gòu)市場(chǎng)十分火爆。據(jù)彭博統(tǒng)計(jì)，2014年上半年全球并購(gòu)交易總規(guī)模達(dá)到2萬(wàn)億美元，較去年同期翻番，創(chuàng)下2007年以來(lái)同期最高水平，其中大宗并購(gòu)交易比重大幅提升。金融危機(jī)后，全球投資者傾向于選擇規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的投資，出于分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和獲取更大收益等考慮，近年來(lái)，各大銀行紛紛到海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并與國(guó)際企業(yè)的跨國(guó)經(jīng)濟(jì)、國(guó)際資本流動(dòng)相輔相成。西方商業(yè)銀行，特別是跨國(guó)商業(yè)銀行的國(guó)際化程度逐步提高，銀行業(yè)務(wù)的地域擴(kuò)張已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越國(guó)界而走向全球化，銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際化、經(jīng)營(yíng)地域全球化趨勢(shì)十分明顯。

截至2013年，花旗集團(tuán)的分行、子公司、附屬機(jī)構(gòu)遍布全球100多個(gè)國(guó)家；在歐洲、、美洲、中東及非洲82個(gè)國(guó)家和地區(qū)擁有約10 000個(gè)附屬機(jī)構(gòu)。

西方商業(yè)銀行股東全球化、機(jī)構(gòu)全球化、客戶全球化、業(yè)務(wù)全球化、雇員全球化、管理模式全球化的模式在帶來(lái)可觀收入的同時(shí)，還伴隨著資本市場(chǎng)的巨大增值。

(四)商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的高新技術(shù)化

商業(yè)銀行高科技發(fā)展很快，很多新技術(shù)是搶先在銀行系統(tǒng)運(yùn)用的，有不少新技術(shù)本身就是銀行發(fā)明的，特別是在最近十年中，計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，使金融業(yè)成為技術(shù)應(yīng)用最多、效率最高、速度最快、技術(shù)最密集、最先實(shí)現(xiàn)了信息化的行業(yè)，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)(資金調(diào)撥、辦公與會(huì)計(jì)等)的處理速度大大提高，同時(shí)也使銀行能夠提供范圍更廣泛的服務(wù)。計(jì)算機(jī)通信技術(shù)的進(jìn)步和在金融體系中廣泛應(yīng)用，使銀行業(yè)務(wù)全面進(jìn)入電子化時(shí)代，由最初用于銀行內(nèi)部發(fā)展到票據(jù)交換和證券交易，再到國(guó)際金融交易及信息傳遞，以及家庭銀行服務(wù)業(yè)。

計(jì)算機(jī)與通信技術(shù)，尤其是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用，促使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生了根本變化，經(jīng)營(yíng)方向由傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向集約經(jīng)營(yíng)。以前，支票的支付與結(jié)算完全由銀行壟斷，現(xiàn)在情況改變了，在美國(guó)等西方國(guó)家銀行與其他機(jī)構(gòu)組成了支付結(jié)算服務(wù)協(xié)會(huì)，此后，結(jié)算變得更加自動(dòng)化，各種銀行卡(信用卡、記賬卡、支票保證卡、智能卡)的使用越來(lái)越普遍，技術(shù)性能大大提高。ATM機(jī)、POS機(jī)廣泛應(yīng)用，家庭和辦公室銀行業(yè)的生產(chǎn)和發(fā)展，使得通過個(gè)人計(jì)算機(jī)或其他終端設(shè)備與銀行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，客戶可以直接在家或辦公室接受銀行服務(wù)，技術(shù)創(chuàng)新也導(dǎo)致了大量新的金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，歐洲的網(wǎng)上銀行目前所擁有的客戶數(shù)已達(dá)320萬(wàn)之多。

第二節(jié)  商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能

商業(yè)銀行是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來(lái)的，它是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)的需要而形成的一種金融企業(yè)。經(jīng)過幾百年的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中主要的資金集散機(jī)構(gòu)和中心，其對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響力居于各國(guó)各類銀行與之首。

商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，并能向客戶提供多種金融服務(wù)的特殊金融企業(yè)。贏利是商業(yè)銀行產(chǎn)生和經(jīng)營(yíng)的基本前提，也是商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)

從商業(yè)銀行的起源和發(fā)展歷史來(lái)看，商業(yè)銀行的性質(zhì)可以歸納為以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，是綜合性、多功能的金融企業(yè)。

(一)商業(yè)銀行具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征

和一般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤(rùn)作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。獲取最大限度的利潤(rùn)是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。就此而言，商業(yè)銀行與工商企業(yè)沒有區(qū)別。

(二)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)

商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在以下幾方面。

(1) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊的商品——貨幣和貨幣資本，經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。

(2) 商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響和受社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊。商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)具體的企業(yè)，同時(shí)商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體的企業(yè)更為明顯。

(3) 商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。

(三)商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)

商業(yè)銀行既有別于國(guó)家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行(西方指定專門經(jīng)營(yíng)范圍和提供專門金融服務(wù)的銀行)和非銀行金融機(jī)構(gòu)。中央銀行是國(guó)家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心，具有較高的獨(dú)立性，它不對(duì)客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以營(yíng)利為目的。專業(yè)銀行和各種非銀行金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有明顯的局限性。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)則具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營(yíng)“零售”業(yè)務(wù)，又經(jīng)營(yíng)“批發(fā)業(yè)務(wù)”，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)角落，成為“金融百貨公司”和“萬(wàn)能銀行”。

二、商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)中最重要的金融中介機(jī)構(gòu)，具有不可替代的作用，商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)職能恰恰能夠說(shuō)明這一點(diǎn)。

(一)信用中介職能

信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各部門。商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者，實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通，并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中獲取利益收入，從而形成銀行利潤(rùn)。商業(yè)銀行成為買賣“資本商品”的“大商人”。商業(yè)銀行是通過信用中介的職能實(shí)現(xiàn)資本盈余和短缺之間的融通，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是貨幣資本的使用權(quán)。這種使用權(quán)的改變，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可以起到多層面的調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)化作用，包括以下幾個(gè)方面。

(1) 可以把暫時(shí)從再生產(chǎn)過程中游離出來(lái)的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金，從而在不改變社會(huì)資本總量的條件下，通過改變資本的使用量，提供了擴(kuò)大生產(chǎn)手段的機(jī)會(huì)。

(2) 可將用于消費(fèi)的資金轉(zhuǎn)化為能帶來(lái)貨幣收入的投資，擴(kuò)大社會(huì)資本總量，從而加速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

(3) 可以把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期貨幣資本，在利潤(rùn)原則的支配下，還可以把貨幣資本從效益低的部門引向效益高的部門，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)。

(二)支付中介職能

商業(yè)銀行除了作為信用中介融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)的職能。商業(yè)銀行通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等，成為工商業(yè)團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付代理人。這樣，整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)就形成了以商業(yè)銀行為中心無(wú)始無(wú)終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。支付中介職能的發(fā)揮，大大地減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會(huì)流通費(fèi)用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能，它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營(yíng)時(shí)期。貨幣經(jīng)營(yíng)者在貨幣保管和辦理支付過程中積聚了大量貨幣，為使貨幣增值而發(fā)放貸款，于是產(chǎn)生了信用中介職能。但支付職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能，因?yàn)橹挥性诳蛻舸_有存款的前提下，商業(yè)銀行才能為客戶辦理支付。可見，支付中介職能和信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的，兩者互動(dòng)構(gòu)成了銀行借貸資本的整體運(yùn)動(dòng)。

(三)信用創(chuàng)造職能

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的。長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行是各種金融機(jī)構(gòu)中唯一能吸收活期存款并開設(shè)支票存款賬戶的機(jī)構(gòu)，在此基礎(chǔ)上產(chǎn)生了轉(zhuǎn)賬和支票流通，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源。最后在整個(gè)商業(yè)銀行的體系中，形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。當(dāng)然，商業(yè)銀行也不能無(wú)限制地創(chuàng)造信用，更不能憑空創(chuàng)造信用，它至少要受到以下因素的制約。

(1) 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造，要以原始存款為基礎(chǔ)。就每一個(gè)商業(yè)銀行而言，要根據(jù)存款發(fā)放貸款和進(jìn)行投資；就整個(gè)商業(yè)銀行的體系而言，也要在原始存款的基礎(chǔ)上進(jìn)行信用創(chuàng)造。因此，信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的規(guī)模。

(2) 商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要受中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率及現(xiàn)金漏損率的制約，創(chuàng)造能力與其呈反比。

(3) 創(chuàng)造信用的條件是要有貸款需求。如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造，因?yàn)橛匈J款才有派生存款；相反，如果歸還貸款，就會(huì)相應(yīng)地收縮派生存款，收縮的程度與派生程度一致。

因此，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，吸收存款的多少具有非常重要的意義。商業(yè)銀行通過自己的信貸活動(dòng)創(chuàng)造和收縮活期存款，自己的負(fù)債作為貨幣來(lái)流通，具有信用創(chuàng)造功能。

(四)金融服務(wù)功能

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各個(gè)經(jīng)濟(jì)單位之間的聯(lián)系更加復(fù)雜，各金融中介機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，人們對(duì)財(cái)富的管理要求亦相應(yīng)提高。商業(yè)銀行由于聯(lián)系面廣，信息比較靈通，特別是電子計(jì)算機(jī)在銀行業(yè)務(wù)中的廣泛應(yīng)用，使其具備了為客戶提供服務(wù)的條件。商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷地拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國(guó)際業(yè)務(wù)等，這些領(lǐng)域在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)中占據(jù)了越來(lái)越重要的地位�，F(xiàn)代化的社會(huì)生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了創(chuàng)新金融服務(wù)的要求。如何保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，借鑒和吸收國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，不斷開發(fā)新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)品種，是各國(guó)商業(yè)銀行面臨的一個(gè)新的艱巨任務(wù)。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。

第三節(jié)  商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)性以及受到監(jiān)管的嚴(yán)格性等特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則不能是單一的，而只能是幾個(gè)方面的統(tǒng)一。目前，各國(guó)商業(yè)銀行已普遍認(rèn)同了經(jīng)營(yíng)管理中所必須遵循的“安全性、流動(dòng)性、盈利性”的“三性”原則，我國(guó)也在《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》中明確規(guī)定了商業(yè)銀行“安全性、流動(dòng)性、效益性”的經(jīng)營(yíng)原則。

一、安全性

商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)持安全性原則，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性。

(一)安全性的含義

所謂安全性，是指商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過程中其資產(chǎn)免遭損失的可靠程度。可靠程度越高，資產(chǎn)的安全性就越強(qiáng)；反之，則資產(chǎn)的安全性越弱。安全性的相對(duì)概念為風(fēng)險(xiǎn)性，即商業(yè)銀行資產(chǎn)遭受風(fēng)險(xiǎn)的可能性。引起銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的因素大致有兩類：一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，這是由于影響市場(chǎng)波動(dòng)因素的不確定性導(dǎo)致的，如利率升降、商品供求變化等；二是違約風(fēng)險(xiǎn)，這是借款人不能履約償還貸款本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)總是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的絕對(duì)安全是不存在的，但要盡量采取措施把風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。因此，應(yīng)倡導(dǎo)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，注重資產(chǎn)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范。

(二)安全性的目的

(1) 商業(yè)銀行自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失。商業(yè)銀行是以貨幣為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的信用中介機(jī)構(gòu)，不直接從事物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)的生產(chǎn)流通活動(dòng)，不可能直接獲得產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)。銀行的貸款和投資所取得的利息收入只是產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)的一部分，如果商業(yè)銀行不利用較多的負(fù)債來(lái)支持其資金運(yùn)用，銀行的資金利潤(rùn)率就會(huì)大大低于工商企業(yè)的資金利潤(rùn)率。同時(shí)作為一個(gè)專門從事信用活動(dòng)的中介機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行比一般企業(yè)更容易取得社會(huì)信用，接受更多的負(fù)債。因此，在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)中就有可能保持比一般企業(yè)更高的資本杠桿率，由此使得商業(yè)銀行承受風(fēng)險(xiǎn)的能力要比一般企業(yè)大得多。可見，為了保證銀行的正常經(jīng)營(yíng)，對(duì)資金業(yè)務(wù)的安全性給予充分的關(guān)注是極其必要的。

(2) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)條件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)它的安全性。一方面，商業(yè)銀行以貨幣為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，它們以負(fù)債的形式把居民手中的剩余貨幣集中起來(lái)，再分散投放出去，從中賺取利潤(rùn)。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，對(duì)居民的負(fù)債是有硬性約束的，既有利息支出方面的約束，也有到期還本的約束。如果商業(yè)銀行不能保證安全經(jīng)營(yíng)，到期按時(shí)收回本息的可靠性會(huì)非常低，則商業(yè)銀行對(duì)居民負(fù)債的按期清償也就沒有了保證，這會(huì)大大損害商業(yè)銀行的對(duì)外信譽(yù)，接受更多負(fù)債的可能性將失去；更有甚者，若居民大量擠兌存款，則可能導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。另一方面，在現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行是參與貨幣創(chuàng)造過程的一個(gè)非常重要的媒介部門。如果由于商業(yè)銀行失去安全性而導(dǎo)致整個(gè)銀行體系混亂，則會(huì)妨礙整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)分類

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，因此，保證安全性經(jīng)營(yíng)就必須控制風(fēng)險(xiǎn)。概括起來(lái)，商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)如下。

(1) 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)國(guó)政治動(dòng)亂或經(jīng)濟(jì)衰退而導(dǎo)致債務(wù)人無(wú)法清償債務(wù)，使債權(quán)人蒙受損失的可能性。

(2) 信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時(shí)歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)的存在非常廣泛，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)都有可能面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，其中以信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)最大。近年來(lái)，世界性的銀行呆賬、壞賬問題就反映了信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行影響的嚴(yán)重性。

(3) 利率風(fēng)險(xiǎn)。金融市場(chǎng)上利率的變動(dòng)使經(jīng)濟(jì)主體在籌集或運(yùn)用資金時(shí)可能遭受到的損失就是利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)主體在籌集或運(yùn)用資金時(shí)選擇的時(shí)機(jī)或方式不當(dāng)，從而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益。

(4) 匯率風(fēng)險(xiǎn)。由于匯率的變動(dòng)而使經(jīng)濟(jì)主體所持有的資產(chǎn)和負(fù)債的實(shí)際價(jià)值發(fā)生變動(dòng)可能帶來(lái)的損失就是匯率風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)處不在的。

(5) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，是指商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動(dòng)性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常是商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因，但實(shí)際情況往往是由于其他種類風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)時(shí)間隱藏、積累，最后以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形式集中爆發(fā)出來(lái)，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范必須與其他風(fēng)險(xiǎn)的控制結(jié)合起來(lái)。

(6) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)中因各種自然災(zāi)害、意外事故等引起的風(fēng)險(xiǎn)。

(7) 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融業(yè)激烈的同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)造成商業(yè)銀行客戶流失、資產(chǎn)質(zhì)量下降、銀行利差縮小，從而增大銀行經(jīng)營(yíng)的總風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行保持經(jīng)營(yíng)安全的重要性。

二、流動(dòng)性

當(dāng)銀行需要資金時(shí)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性要求能夠通過迅速收回資產(chǎn)予以滿足，同時(shí)還要保持足夠的流動(dòng)性來(lái)滿足客戶提現(xiàn)和貸款的要求。

(一)流動(dòng)性的含義 

流動(dòng)性是指商業(yè)銀行及時(shí)變現(xiàn)和支付的能力。流動(dòng)性通常包括兩方面的含義，即資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性。

(1) 資產(chǎn)流動(dòng)性是指在資產(chǎn)不發(fā)生損失的條件下，銀行及時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)進(jìn)行支付的能力。為了保持流動(dòng)性以應(yīng)付客戶提現(xiàn)以及其他貸款需求，銀行必須掌握一定數(shù)額的現(xiàn)金資產(chǎn)和流動(dòng)性較強(qiáng)的其他資產(chǎn)�，F(xiàn)金資產(chǎn)一般包括庫(kù)存現(xiàn)金、法定準(zhǔn)備金以及同業(yè)存款，它們是滿足銀行流動(dòng)性需求的第一道防線；其他資產(chǎn)通常是指短期票據(jù)及短期貸款，它們是滿足流動(dòng)性需求的第二道防線。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)流動(dòng)性需求時(shí)，雖然可以通過資產(chǎn)的流動(dòng)性安排來(lái)滿足流動(dòng)性需求，但更為積極的辦法是通過負(fù)債來(lái)獲取新的流動(dòng)性。

(2) 負(fù)債流動(dòng)性是指銀行及時(shí)獲取所需資金的負(fù)債能力。商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性是通過創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來(lái)進(jìn)行的，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、同業(yè)拆借、利用國(guó)際貨幣市場(chǎng)融資等。如果商業(yè)銀行在需要資金的時(shí)候能夠以合理的成本通過新的負(fù)債及時(shí)獲取所需資金，那么它就具有較好的負(fù)債流動(dòng)性，否則就缺乏負(fù)債的流動(dòng)性。

(二)流動(dòng)性的目的

(1) 遵守關(guān)于銀行的法律。存款人開戶存款，說(shuō)明金融機(jī)構(gòu)與存款人之間儲(chǔ)蓄合同關(guān)系即告成立。商業(yè)銀行對(duì)存款人要保證支付，無(wú)論存款人到期支取，還是提前支取，商業(yè)銀行都要保證支付。如果商業(yè)銀行不能支付存款人取款時(shí)，就會(huì)引發(fā)大規(guī)模的公眾擠兌。相反，商業(yè)銀行貸款一般都是要等到合同到期時(shí)才能收回，商業(yè)銀行在借款人沒有違約的情況下，不能提前收回貸款。一方面，商業(yè)銀行要保證支付，另一方面商業(yè)銀行不能提前收回貸款。而商業(yè)銀行庫(kù)存的現(xiàn)金是有限的，所以，為了保證商業(yè)銀行的支付能力，商業(yè)銀行必須保證資產(chǎn)的適度流動(dòng)性。

(2) 維護(hù)銀行信譽(yù)。一旦商業(yè)銀行的本息收回額與其準(zhǔn)備金額之和還不能應(yīng)付客戶提存與貸款需求及銀行本身需求時(shí)，便出現(xiàn)了流動(dòng)性危機(jī)。流動(dòng)性危機(jī)將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的信譽(yù)，影響其業(yè)務(wù)量并增加經(jīng)營(yíng)成本，妨礙其進(jìn)一步發(fā)展。由此可見，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中必須十分注意保持良好的流動(dòng)性。

(3) 有利于社會(huì)穩(wěn)定。如果商業(yè)銀行因支付能力不足而破產(chǎn)，會(huì)使信用糾紛增多，由此引發(fā)大范圍的信用危機(jī)，不利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也不利于社會(huì)的穩(wěn)定。

三、盈利性

一切經(jīng)營(yíng)性企業(yè)都有一個(gè)共同的目標(biāo)——追求盈利。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，當(dāng)然也不例外。

(一)盈利性的含義

所謂盈利性，是指商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的能力。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中同樣力求獲得最大限度的利潤(rùn)，盈利性越高，獲得利潤(rùn)的能力就越強(qiáng)；反之，獲得利潤(rùn)的能力就越弱。提高盈利水平，可以提升銀行信譽(yù)，增強(qiáng)銀行實(shí)力，從而吸引更多的客戶，同時(shí)也可以增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，避免因資本大量損失而帶來(lái)破產(chǎn)倒閉的危險(xiǎn)。

商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)行債券等負(fù)債業(yè)務(wù)，把企事業(yè)單位和個(gè)人的閑置資金集中起來(lái)，然后再通過發(fā)放貸款、經(jīng)營(yíng)投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把集中起來(lái)的資金運(yùn)用出去，彌補(bǔ)一部分企事業(yè)單位和個(gè)人的暫時(shí)資金不足。商業(yè)銀行通過這種資金運(yùn)動(dòng)，把社會(huì)資金周轉(zhuǎn)過程中暫時(shí)閑置的資金融通到暫時(shí)不足的地方去，解決了社會(huì)資金周轉(zhuǎn)過程中資金閑置和不足并存的矛盾，使社會(huì)資金得到充分利用，這不僅可以對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到有益的促進(jìn)作用，而且商業(yè)銀行可以從資金利用中得到利息收入和其他營(yíng)業(yè)收入。這些收入扣除付給存款人的利息，再扣除支付給職工的工資及其他有關(guān)費(fèi)用，余下的部分即形成商業(yè)銀行的利潤(rùn)。

(二)盈利性的目的

(1) 盈利水平的增長(zhǎng)是商業(yè)銀行一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的中心和原動(dòng)力。商業(yè)銀行的最終目標(biāo)是為了追求盈利，并使利潤(rùn)最大化。這是由商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)所決定的，也是商業(yè)銀行股東的利益所在。

(2) 盈利水平的發(fā)展趨勢(shì)能夠綜合反映商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理狀況。由此可以看出該銀行決策者的管理水平以及銀行經(jīng)營(yíng)是否健康等各方面的狀況。

(3) 盈利水平的逐年增長(zhǎng)也為其參與競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。因?yàn)橛休^高利潤(rùn)水平的銀行，通常其留存盈余也比較多，銀行發(fā)展也就有了物質(zhì)基礎(chǔ)；其次，較多的稅后利潤(rùn)，給銀行股東的回報(bào)就比較多，這樣銀行股票的市值就會(huì)上升，有利于商業(yè)銀行資本的籌集；再次，盈利性高的往往受到社會(huì)公眾的普遍信任，客戶市場(chǎng)占有率就高，規(guī)模效益就大；最后，具有高盈利性的商業(yè)銀行，職員的工資水平上升得比較快，這樣職工工作積極性、工作效率就會(huì)提高，同時(shí)也有利于銀行吸引更多的人才。

四、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾及其協(xié)調(diào)

作為一個(gè)企業(yè)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的首要目標(biāo)在于盈利，盈利是企業(yè)生存、發(fā)展的必要條件。但作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣商品的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)的過程中又要受到流動(dòng)性與安全性的制約，忽視這兩方面的因素而單純追求盈利，則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)必然陷入混亂。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求盈利性目標(biāo)的同時(shí)，必須兼顧其資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性和盈利性之間往往是相互矛盾的。從盈利性的角度看，商業(yè)銀行的資產(chǎn)可以分為盈利資產(chǎn)和非盈利資產(chǎn)，資金用于盈利資產(chǎn)的比重越高，商業(yè)銀行收取的利息就越多，盈利規(guī)模也就越大。而從流動(dòng)性的角度看，非盈利資產(chǎn)如現(xiàn)金資產(chǎn)隨時(shí)可以應(yīng)付存款的提現(xiàn)需要，具有極強(qiáng)的流動(dòng)性，因而現(xiàn)金資產(chǎn)的庫(kù)存額越高，商業(yè)銀行的流動(dòng)性越強(qiáng)，商業(yè)銀行體系應(yīng)付提現(xiàn)的能力也就越強(qiáng)。再?gòu)陌踩�性的角度�?lái)看，一般情況下，具有較高收益率的資產(chǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)總是較大的。為了降低風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的安全，商業(yè)銀行就不得不把資金投向收益率較低的資產(chǎn)。不難看出，盈利性原則要求提高盈利資產(chǎn)的運(yùn)用率，而流動(dòng)性原則卻要求降低盈利資產(chǎn)的運(yùn)用率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)。這樣，就使得商業(yè)銀行的安全性、流動(dòng)性和盈利性之間產(chǎn)生了尖銳的矛盾。

商業(yè)銀行的某些經(jīng)營(yíng)決策往往會(huì)有利于某一原則，但同時(shí)又有損于另一個(gè)原則；某一原則的實(shí)現(xiàn)，經(jīng)常會(huì)以損害另一個(gè)原則為代價(jià)。這種矛盾關(guān)系要求商業(yè)銀行的管理者必須對(duì)“三性”原則進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)。實(shí)際上，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”原則之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。商業(yè)銀行盈利與否的衡量標(biāo)準(zhǔn)并不是單一地采用預(yù)期收益率的指標(biāo)，還要綜合考慮商業(yè)銀行的安全性及其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合計(jì)量后得出的收益率指標(biāo)，才是商業(yè)銀行的實(shí)際盈利狀況。因此，盈利性與安全性之間存在統(tǒng)一的一面。另外，商業(yè)銀行的盈利性與流動(dòng)性也有統(tǒng)一協(xié)調(diào)的一面。商業(yè)銀行的流動(dòng)性要求商業(yè)銀行保留一定水平的流動(dòng)資產(chǎn)，以滿足其流動(dòng)性的需求。如果商業(yè)銀行將本應(yīng)作為流動(dòng)資產(chǎn)的資金全部投放到盈利資產(chǎn)中去，在短期內(nèi)會(huì)提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的盈利性，但是當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性需求或有新的投放高盈利資產(chǎn)的機(jī)會(huì)時(shí)，原來(lái)投放在盈利資產(chǎn)上的資金不能及時(shí)抽回或抽回將遭受重大的損失，商業(yè)銀行因不保留流動(dòng)資產(chǎn)而增加的盈利最終將損失殆盡。安全性與流動(dòng)性也存在統(tǒng)一的一面。安全性的反面是風(fēng)險(xiǎn)，而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中很重要的一種。因此，商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理實(shí)質(zhì)上是安全性管理的一個(gè)有機(jī)組成部分。

第四節(jié)  商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

商業(yè)銀行自誕生以來(lái)，已經(jīng)形成了多種組織形式，這些不同的組織形式發(fā)揮著各種功能以滿足社會(huì)公眾不同的需求。但無(wú)論采取何種組織形式，都必須以效率為原則。事實(shí)上，商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān)，也受銀行規(guī)模的影響。因?yàn)樯虡I(yè)銀行的規(guī)模大小與商業(yè)銀行的作用呈正相關(guān)關(guān)系，銀行規(guī)模越大，所提供的金融服務(wù)就越多，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活發(fā)揮的作用也就越大，因此也就決定了銀行的組織形式。當(dāng)然，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要求也會(huì)對(duì)銀行的組織形式產(chǎn)生一定的影響。

一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

通常，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來(lái)認(rèn)識(shí)。

(一)商業(yè)銀行的外部組織形式

商業(yè)銀行的外部組織形式是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中存在的形式。從全球的商業(yè)銀行來(lái)看，主要有四種類型。

1. 單一銀行制

單一銀行制也稱獨(dú)家銀行制，其特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這種銀行制度在美國(guó)非常普遍，是美國(guó)最古老的銀行形式之一，通過一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)提供所有的金融服務(wù)。美國(guó)是各州獨(dú)立性較強(qiáng)的聯(lián)邦制國(guó)家，歷史上經(jīng)濟(jì)的發(fā)展很不平衡，東西部懸殊較大。為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展的需要，特別是適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的需要，反對(duì)金融權(quán)力集中，各州都立法禁止或限制銀行開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，特別是跨州設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

這種銀行制度的優(yōu)點(diǎn)是：①限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)；②有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)的需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)；③各銀行獨(dú)立性和自主性很大，經(jīng)營(yíng)較靈活；④管理層次少，有利于中央銀行對(duì)其的管理和控制。

但這種銀行制度本身也存在著嚴(yán)重的缺陷：①商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向發(fā)展和商品交換范圍的不斷擴(kuò)大存在著矛盾，同時(shí)，在電子計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)大量應(yīng)用的條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到了限制；②銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)、某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中；③銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本較高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。

2. 分行制

分行制商業(yè)銀行的特點(diǎn)是，法律允許除了總行以外，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；總行一般設(shè)在各大中心城市，所有分支機(jī)構(gòu)統(tǒng)一由總行領(lǐng)導(dǎo)指揮。這種銀行制度源于英國(guó)的股份銀行。按總行的職能不同，分行制又可以進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制。總行制銀行是指總行除管理控制各分支行外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)�？偣芾硖幹剖侵缚傂兄回�(fù)責(zé)控制各分支行處，不對(duì)外營(yíng)業(yè)，總行所在地另設(shè)對(duì)外營(yíng)業(yè)的分支行或營(yíng)業(yè)部。

分行制的優(yōu)點(diǎn)在于：①分支機(jī)構(gòu)多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金，可以充分有效地利用資本；同時(shí)由于放款分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，可以降低放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性。②銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益。③由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理。

分行制的缺點(diǎn)在于容易造成大銀行對(duì)小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競(jìng)爭(zhēng)；同時(shí)，銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理上也較為困難。

目前，世界上大多數(shù)國(guó)家都實(shí)行分行制，我國(guó)也是如此。但對(duì)單一銀行制和分行制在經(jīng)營(yíng)效率方面的優(yōu)劣卻很難簡(jiǎn)單地加以評(píng)判。

3. 銀行持股公司制

銀行持股公司是指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策，統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。這種商業(yè)銀行的組織形式在美國(guó)最為流行。它是1933—1975年美國(guó)嚴(yán)格控制銀行跨州經(jīng)營(yíng)時(shí)期，立法方面和商業(yè)銀行之間“管制—逃避—再管制”斗爭(zhēng)的結(jié)果。到1990年，美國(guó)的銀行持股公司控制了8700家銀行，占該行業(yè)總資產(chǎn)的94%。銀行持股公司使銀行可以更便利地從資本市場(chǎng)籌集資金，并通過關(guān)聯(lián)交易獲得稅收上的好處，也能夠規(guī)避政府對(duì)跨州經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)的限制。

銀行持股公司制有兩種類型：一種是非銀行持股公司，另一種是銀行持股公司。前者是由主要業(yè)務(wù)不在銀行方面的大企業(yè)擁有某一銀行股份組織起來(lái)的；后者是由一家大銀行組織一個(gè)持股公司，其他小銀行從屬于這家大銀行。

4. 連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點(diǎn)是由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購(gòu)買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的形式存在，但其所有權(quán)掌握在某一個(gè)人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策均由一個(gè)人或一個(gè)決策集團(tuán)所控制。這種銀行機(jī)構(gòu)往往是圍繞一個(gè)地區(qū)或一個(gè)州的大銀行組織起來(lái)的。幾個(gè)銀行的董事會(huì)由一批人組成，以這種組織中的大銀行為中心，形成集團(tuán)內(nèi)部的各種聯(lián)合。它與銀行持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避對(duì)設(shè)立分支行的限制而實(shí)行的。但連鎖銀行與控股公司相比，由于受個(gè)人或某一集團(tuán)的控制，不易獲得銀行所需要的大量資本，因此許多連鎖銀行相繼轉(zhuǎn)為銀行分支機(jī)構(gòu)或組成持股公司。

(二)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式

商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指就單個(gè)銀行而言，銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，以股份制形式為例，可分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三個(gè)層次。決策機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)、董事會(huì)以及董事會(huì)下設(shè)的各種常設(shè)委員會(huì)；執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括行長(zhǎng)(或總經(jīng)理)以及行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的各委員會(huì)、各業(yè)務(wù)部門和職能部門；監(jiān)督機(jī)構(gòu)是指董事會(huì)下設(shè)的監(jiān)事會(huì)。

1. 股東大會(huì)

現(xiàn)代商業(yè)銀行由于多是股份制銀行，因此股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。每年定期召開股東大會(huì)和股東例會(huì)。在股東大會(huì)上，股東有權(quán)聽取銀行的一切業(yè)務(wù)報(bào)告，有權(quán)對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)提出質(zhì)詢，并且選舉董事會(huì)。 

2. 董事會(huì)

董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成的，代表股東執(zhí)行股東大會(huì)的建議和決定。董事會(huì)的職責(zé)包括制定銀行目標(biāo)、確定銀行政策模式、選舉管理人員、建立委員會(huì)、提供監(jiān)督和咨詢以及為銀行開拓業(yè)務(wù)等。

3. 常設(shè)委員會(huì)

常設(shè)委員會(huì)由董事會(huì)設(shè)立，其職責(zé)是協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系，也是各部門之間互通情報(bào)的媒介，定期或經(jīng)常性地召開會(huì)議以處理某些問題。

4. 監(jiān)事會(huì)

股東大會(huì)在選舉董事的同時(shí)，還選舉監(jiān)事，組成監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是代表股東大會(huì)對(duì)全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。監(jiān)事會(huì)比董事會(huì)下設(shè)的稽核機(jī)構(gòu)的檢查權(quán)威性更大，除檢查銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理外，還要對(duì)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)方針和重大決定、規(guī)定、制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題具有督促限期改正的權(quán)力。

5. 行長(zhǎng)(或總經(jīng)理)

行長(zhǎng)是商業(yè)銀行的行政主管，是銀行內(nèi)部的行政首腦，其職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)的決定，組織銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，負(fù)責(zé)銀行具體業(yè)務(wù)的組織管理。

6. 總稽核

總稽核負(fù)責(zé)核對(duì)銀行的日常賬務(wù)項(xiàng)目，核查銀行會(huì)計(jì)、信貸及其他業(yè)務(wù)是否符合當(dāng)局的有關(guān)規(guī)定，是否按照董事會(huì)的方針、紀(jì)律和程序辦事，目的在于防止篡改賬目、挪用公款和浪費(fèi)，以確保資金安全。總稽核是董事會(huì)的代表，定期向董事會(huì)匯報(bào)工作，提出可行性建議。

7. 業(yè)務(wù)和職能部門

在行長(zhǎng)(或總經(jīng)理)的領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)立適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)和職能部門，便構(gòu)成了商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。業(yè)務(wù)部門的職責(zé)是經(jīng)辦各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)，直接向客戶提供服務(wù)。職能部門的職責(zé)是實(shí)施內(nèi)部管理，幫助各業(yè)務(wù)部門開展工作，為業(yè)務(wù)管理人員提供意見、咨詢等。

8. 分支機(jī)構(gòu)

分支機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行體系業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基層單位。分支行里的首腦是分支行行長(zhǎng)。各商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按照不同地區(qū)、不同時(shí)期的業(yè)務(wù)需要，還設(shè)有職能部門和業(yè)務(wù)部門，以完成其經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和任務(wù)。如圖1-1所示是典型的股份制銀行的組織結(jié)構(gòu)。

股東大會(huì)=董事會(huì) 監(jiān)事會(huì)

董事會(huì)=總稽核 行長(zhǎng)(或總經(jīng)理) 各種委員會(huì)

行長(zhǎng)(總經(jīng)理)=一、二、三級(jí)分行 投資部 貸款部 存款部 分支行 國(guó)際業(yè)務(wù)部

             信托部 會(huì)計(jì)部 人事部 教育培訓(xùn)部 控制部 營(yíng)銷部 公共關(guān)系部

以上是典型的商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)由以下五個(gè)方面組成。

(1) 全面管理。由董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)(或總經(jīng)理)負(fù)責(zé)。其主要內(nèi)容包括確立銀行目標(biāo)、計(jì)劃和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)測(cè)，制定政策，指導(dǎo)和控制及評(píng)價(jià)分支機(jī)構(gòu)及銀行的管理和業(yè)務(wù)工作等。

圖1-1  股份制銀行的組織結(jié)構(gòu)

(2) 財(cái)務(wù)管理。其主要內(nèi)容包括處理資本金來(lái)源和成本，管理銀行現(xiàn)金，制定費(fèi)用預(yù)算，進(jìn)行審計(jì)和財(cái)務(wù)控制，進(jìn)行稅收和風(fēng)險(xiǎn)管理等。

(3) 人事管理。其主要內(nèi)容包括招募雇員，培訓(xùn)職工，進(jìn)行工作和工資評(píng)審，處理勞資關(guān)系等。

(4) 經(jīng)營(yíng)管理。其主要內(nèi)容包括根據(jù)計(jì)劃和目標(biāo)安排組織各種銀行業(yè)務(wù)，分析經(jīng)營(yíng)過程，保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)安全等。

(5) 市場(chǎng)營(yíng)銷管理。其主要內(nèi)容包括分析消費(fèi)者行為和市場(chǎng)情況，確定市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略，開展廣告宣傳、促銷和公共關(guān)系，制定銀行服務(wù)價(jià)格，開發(fā)產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目等。

以上五項(xiàng)管理內(nèi)容分別由各部門分工負(fù)責(zé)，同時(shí)，各部門之間也需要相互協(xié)作，以實(shí)現(xiàn)銀行的既定目標(biāo)。

由于各國(guó)銀行體制不同，經(jīng)營(yíng)環(huán)境不同，加之民族習(xí)慣的差異，商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)也并不完全相同。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的核心，其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)具有其特殊性。近年來(lái)，我國(guó)銀行體系中出現(xiàn)了不少中小型股份制商業(yè)銀行，受其規(guī)模所限，它們的組織結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單。如圖1-2所示描述了中國(guó)民生銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

圖1-2  中國(guó)民生銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

二、政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

在各國(guó)金融體系中，商業(yè)銀行要向社會(huì)公眾提供貸款、接收存款和提供其他金融服務(wù)。銀行業(yè)與經(jīng)濟(jì)生活存在著緊密的聯(lián)系，因此各國(guó)銀行的經(jīng)營(yíng)均受到政府的廣泛監(jiān)管。但行使監(jiān)管的主體各國(guó)有所差異，有的國(guó)家單獨(dú)設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有的國(guó)家由財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，有的國(guó)家則由中央銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管。

(一)政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因

政府之所以要對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。

(1) 政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管是為了保護(hù)儲(chǔ)戶的利益。銀行吸收居民儲(chǔ)蓄是開展銀行業(yè)務(wù)的基本條件，但是社會(huì)公眾無(wú)法做到對(duì)銀行業(yè)全面和準(zhǔn)確的了解，也無(wú)法判斷銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，儲(chǔ)戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。如果銀行發(fā)生倒閉而使儲(chǔ)戶資金受到損失，社會(huì)和經(jīng)濟(jì)后果都是非常嚴(yán)重的。因此，政府必須承擔(dān)保護(hù)儲(chǔ)戶利益的責(zé)任。通常，政府會(huì)定期對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查和審計(jì)，收集銀行經(jīng)營(yíng)信息，評(píng)價(jià)銀行財(cái)務(wù)狀況，在銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難或必要時(shí)提供資金上的援助。

(2) 政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。在信用經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣數(shù)量的多少與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)。一國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影響。雖然中央銀行可以通過調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣來(lái)控制貨幣的供應(yīng)量，但商業(yè)銀行作為中央銀行貨幣政策傳導(dǎo)的中樞，對(duì)中央銀行的貨幣政策做何反應(yīng)仍是中央銀行關(guān)注的事情。

(3) 當(dāng)今世界各國(guó)的銀行業(yè)正在向綜合化發(fā)展，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)使商業(yè)銀行的概念不斷延伸，同時(shí)，世界經(jīng)濟(jì)一體化又使得銀行的國(guó)際化進(jìn)程加快。這些都對(duì)政府實(shí)施對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管提出了新的課題。近年來(lái)發(fā)生的全球性金融危機(jī)也恰恰證明了加強(qiáng)政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管仍然有著重要的意義，這也要求各國(guó)政府在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域中進(jìn)一步加強(qiáng)合作。

(二)政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

由商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)所決定，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即“Camel (駱駝)原則”。

C(Capital)代表資本。商業(yè)銀行最主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式的不同而有所差異。股份制商業(yè)銀行資本的主要形式是股本，它為商業(yè)銀行提供永久性的資金來(lái)源，也是銀行損失的緩沖器。股本要求有回報(bào)，而且同樣的股本支持資產(chǎn)規(guī)模的不同會(huì)給銀行帶來(lái)不同的盈利率(資本的杠桿比率不同)，這就要求建立國(guó)際上共同的資本標(biāo)準(zhǔn)，以使國(guó)際銀行業(yè)處于平等的競(jìng)爭(zhēng)地位。

A(Asset)代表資產(chǎn)。資產(chǎn)品質(zhì)是政府監(jiān)管部門關(guān)注的一個(gè)問題。監(jiān)管人員通過檢查資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和銀行的工作程序等，獲得對(duì)該銀行的總體評(píng)價(jià)。對(duì)于貸款，政府的監(jiān)管人員將對(duì)銀行的未清償貸款和貸款的擔(dān)保進(jìn)行仔細(xì)審核，以確定每一借貸者的財(cái)務(wù)狀況和信譽(yù)。資產(chǎn)集中是政府監(jiān)管部門另一個(gè)需要關(guān)注的問題。近年來(lái)，資產(chǎn)的過度集中成為國(guó)際上一些大銀行倒閉的主要原因。因此，各國(guó)開始對(duì)單個(gè)貸款進(jìn)行法定的限制(如資本的15%)，對(duì)貸款的行業(yè)集中問題、地區(qū)集中問題也給予了較多的關(guān)注。

M(Management)代表管理。評(píng)價(jià)管理能力也是銀行管理人員包括董事會(huì)成員的品質(zhì)和業(yè)績(jī)的監(jiān)管內(nèi)容之一。在相同條件下經(jīng)營(yíng)的銀行，其成功或失敗在很大程度上取決于管理者的管理能力。政府監(jiān)管人員主要考查管理人員的素質(zhì)、董事會(huì)職責(zé)的行使?fàn)顩r、銀行戰(zhàn)略計(jì)劃的制訂和執(zhí)行情況等。

E(Earning)代表收益。銀行的盈利能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來(lái)衡量。重要的是這兩個(gè)指標(biāo)要與同業(yè)者進(jìn)行比較才有意義。

L(Liquidity)代表清償能力。清償能力用來(lái)衡量銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。政府監(jiān)管主要是評(píng)價(jià)銀行當(dāng)前的清償能力以及未來(lái)的變化趨勢(shì)。

世界各國(guó)在對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，主要包括以下五個(gè)方面的內(nèi)容。

(1) 銀行業(yè)的準(zhǔn)入。對(duì)銀行業(yè)準(zhǔn)入進(jìn)行監(jiān)管是各國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的最初手段，目的是防止銀行業(yè)的過度集中，限制社會(huì)資金過度流入銀行業(yè)而降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)銀行業(yè)的準(zhǔn)入進(jìn)行限制主要是規(guī)定最低注冊(cè)資本金、合格的經(jīng)理人員、合理的業(yè)務(wù)范圍及規(guī)模、完備的服務(wù)設(shè)施和設(shè)備等。

(2) 銀行資本的充足性。目前，世界各國(guó)均按《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的資本比率對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行資本的監(jiān)管。

(3) 銀行的清償能力。銀行清償能力的監(jiān)管包括負(fù)債和資產(chǎn)兩個(gè)方面。從負(fù)債方面，要考慮存款負(fù)債的異常變動(dòng)，利率變動(dòng)對(duì)負(fù)債的影響，銀行籌集和調(diào)配資金的能力等；從資產(chǎn)方面，主要檢查資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況。

(4) 銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍。銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍主要是指銀行業(yè)與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等進(jìn)行合業(yè)與分業(yè)經(jīng)營(yíng)的問題。目前各國(guó)商業(yè)銀行在此問題上的做法大體可以分為綜合經(jīng)營(yíng)型和分業(yè)經(jīng)營(yíng)型兩類。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。

(5) 貸款的集中程度。對(duì)貸款集中程度的監(jiān)管是商業(yè)銀行分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。從技術(shù)操作上來(lái)說(shuō)，貸款的集中程度就是規(guī)定個(gè)別貸款對(duì)銀行資本的最高比率。

(三)存款保險(xiǎn)制度

存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生于20世紀(jì)30年代金融大危機(jī)以后的美國(guó)，其成立的宗旨是，重新喚起社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心，保護(hù)存款者的利益，監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

存款保險(xiǎn)制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定的限度內(nèi)代為支付。目前，世界上除了挪威等少數(shù)國(guó)家對(duì)存款保險(xiǎn)實(shí)行全額保障外，絕大多數(shù)國(guó)家實(shí)行的是限額保險(xiǎn)，主要包括三種形式：一是以美國(guó)為代表的按限額賠償，美國(guó)對(duì)10萬(wàn)美元以內(nèi)的存款給予全部賠償，超過10萬(wàn)美元的部分不予賠償；二是以德國(guó)為代表的按比例賠償；三是以英國(guó)為代表的按比例有限額賠償，英國(guó)對(duì)所有存款只按75%進(jìn)行賠償，但最高限額為1萬(wàn)英鎊。

存款保險(xiǎn)制度是20世紀(jì)金融業(yè)創(chuàng)新的成果，由于其行使相應(yīng)的監(jiān)管功能，起到保護(hù)銀行體系穩(wěn)定的作用。同時(shí)，不可回避的問題是，由于存款保險(xiǎn)公司的存在，銀行對(duì)從事高風(fēng)險(xiǎn)投資的擔(dān)憂在減少，甚至在一定程度上刺激了銀行去進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的投資，加劇了道德風(fēng)險(xiǎn)。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，道德風(fēng)險(xiǎn)問題相當(dāng)普遍。獲2001年度諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的約瑟夫斯蒂格里茨(Joseph E. Stiglitz)在研究保險(xiǎn)市場(chǎng)時(shí)，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)經(jīng)典的例子：美國(guó)一所大學(xué)學(xué)生自行車被盜比率約為10%，有幾個(gè)有經(jīng)營(yíng)頭腦的學(xué)生發(fā)起了一個(gè)對(duì)自行車的保險(xiǎn)，保費(fèi)為保險(xiǎn)標(biāo)的的15%。按常理，這幾個(gè)有經(jīng)營(yíng)頭腦的學(xué)生應(yīng)獲得5%左右的利潤(rùn)。但該保險(xiǎn)運(yùn)作一段時(shí)間后，這幾個(gè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)自行車被盜比率迅速提高到 15%以上。何以如此？這是因?yàn)樽孕熊囃侗：髮W(xué)生對(duì)自行車的安全防范措施明顯減少。在這個(gè)例子中，投保的學(xué)生由于不完全承擔(dān)自行車被盜的風(fēng)險(xiǎn)后果，因而采取了對(duì)自行車安全防范的不作為行為，而這種不作為行為，就是道德風(fēng)險(xiǎn)�？梢哉f(shuō)，只要市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在，道德風(fēng)險(xiǎn)就不可避免。

(四)我國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

1984年，中國(guó)人民銀行開始正式行使對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職能。1995年3月18日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》(以下簡(jiǎn)稱《中國(guó)人民銀行法》)，正式確立中國(guó)人民銀行是國(guó)家金融業(yè)的主管機(jī)關(guān)�！吨袊�(guó)人民銀行法》第三十條規(guī)定：“中國(guó)人民銀行依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理，維護(hù)金融業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。”

《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，我國(guó)中央銀行金融監(jiān)督管理權(quán)的主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面。

(1) 金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置及業(yè)務(wù)范圍的審批。中國(guó)人民銀行按規(guī)定審批金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；商業(yè)銀行實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則。

(2) 稽核檢查金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況。中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的存款、貸款、結(jié)算、呆賬等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核、檢查和監(jiān)督；有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)違反規(guī)定提高或者降低存貸款利率的行為進(jìn)行檢查和監(jiān)督；維護(hù)商業(yè)銀行依法拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)迫發(fā)放貸款或提供擔(dān)保的權(quán)利。

(3) 中國(guó)人民銀行有權(quán)獲取金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)違法、違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)人民銀行有權(quán)視情節(jié)輕重給予撤銷、停業(yè)整頓、罰款等行政處罰，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人員給予相應(yīng)的行政處分。

第五節(jié)  案例研究：互聯(lián)網(wǎng)金融代表了
  中國(guó)銀行業(yè)未來(lái)的方向

誰(shuí)手里現(xiàn)在有一張1985年中國(guó)銀行珠海分行發(fā)行的中銀卡，那么他可以到收藏品市場(chǎng)換5000多元錢，這是全國(guó)首張銀行卡。當(dāng)然如果你現(xiàn)在還是經(jīng)常拿著銀行卡到ATM機(jī)上取錢、匯款，說(shuō)明你也Out(過時(shí))了。

幾百年前，晉商為了方便異地資金結(jié)算創(chuàng)立了票號(hào)，銀票可以當(dāng)成支票、存折使用。英語(yǔ)中將山西票號(hào)稱為“Shangxi Bank”，字面意思翻譯過來(lái)就是山西銀行，可見西方學(xué)者承認(rèn)古老的山西票號(hào)身上已經(jīng)有了現(xiàn)代銀行的影子。

幾百年來(lái)，銀行業(yè)在中國(guó)一直處于變化之中。即便是在現(xiàn)代銀行體系基本形成之后，在技術(shù)革命的推動(dòng)下，銀行的業(yè)務(wù)模式仍然在改變，而且絲毫沒有停止的意思。

一、現(xiàn)代銀行體系初具規(guī)模階段

現(xiàn)代中國(guó)銀行業(yè)體系形成于中華人民共和國(guó)成立后。1948年12月1日，中央在石家莊成立了中國(guó)人民銀行，開始發(fā)行人民幣。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體系下，中國(guó)人民銀行既是辦理存款、貸款和匯兌業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，又是擔(dān)負(fù)著國(guó)家宏觀調(diào)控職能的中央銀行。

從1979年年初開始，中央相繼恢復(fù)了主管農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，從中國(guó)人民銀行中分設(shè)出了主管外貿(mào)信貸和外匯業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行，從財(cái)政部中分設(shè)出了主管長(zhǎng)期投資和貸款業(yè)務(wù)的中國(guó)人民建設(shè)銀行。

1983年9月17日，國(guó)務(wù)院發(fā)文明確規(guī)定中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行的職能，同時(shí)決定成立中國(guó)工商銀行，接辦中國(guó)人民銀行原有的信貸和儲(chǔ)蓄等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

1987年，中國(guó)人民銀行提出要建立以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，各類銀行為主體，多種金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的社會(huì)主義金融體系。

在交通銀行重組成以公有制為主的股份制全國(guó)性綜合銀行后，相繼成立了中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行、煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行、廣東發(fā)展銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、上海浦東發(fā)展銀行、民生銀行等股份制銀行。數(shù)量更龐大的是遍布全國(guó)各地的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。

至此，中國(guó)基本形成了由中國(guó)人民銀行、三大政策性銀行、四大國(guó)有商業(yè)銀行、十多家全國(guó)性股份制銀行、一百多家城市商業(yè)銀行，以及更多的農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社所構(gòu)成的現(xiàn)代銀行業(yè)體系。

二、現(xiàn)階段營(yíng)業(yè)廳搬到了手機(jī)上

在銀行體系逐漸完善的同時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行的信息化建設(shè)開始起步。幾十年來(lái)最常用的取款和匯款方式經(jīng)歷了翻天覆地的改變。

如果現(xiàn)在你手里有幾十年前的存折，可以看到，上面的數(shù)據(jù)都是采用手寫加蓋章。可見，在“中農(nóng)工建”四大銀行成立初期，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的開展基本上都靠人工來(lái)完成。

直到20世紀(jì)60年代前后，中國(guó)人民銀行成立核算工廠，從國(guó)外引入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，國(guó)內(nèi)銀行電子信息化建設(shè)開始起步。

很快分行與支行之間逐漸實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，相關(guān)數(shù)據(jù)通過計(jì)算機(jī)處理，為ATM機(jī)和POS機(jī)的鋪開創(chuàng)造了基礎(chǔ)。1985年中國(guó)銀行珠海分行發(fā)行了全國(guó)首張銀行卡，在全國(guó)范圍內(nèi)鋪設(shè)刷卡設(shè)備。

儲(chǔ)戶可以不用帶存折，到ATM機(jī)上直接刷卡取錢，直接降低了銀行的人工成本。1993年工商銀行在全國(guó)共有1884臺(tái)ATM機(jī)，到2007年，這一數(shù)字已經(jīng)是23 420臺(tái)了。

1997年中國(guó)銀行建立了自己的網(wǎng)站，同年推出網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”，成為國(guó)內(nèi)第一家在網(wǎng)上提供金融服務(wù)的銀行。如今，客戶用鼠標(biāo)輕點(diǎn)幾下，輸入密碼就能完成轉(zhuǎn)賬匯款、支付、投資等多項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)。

當(dāng)然，技術(shù)革命給銀行帶來(lái)的變化似乎并沒有停止的意思。智能手機(jī)的普及讓傳統(tǒng)銀行更加大踏步地?fù)肀Щヂ?lián)網(wǎng)。一個(gè)小小的客戶端能滿足客戶日常生活、工作中常用的銀行業(yè)務(wù)，不用再到營(yíng)業(yè)廳排隊(duì)了。

三、未來(lái)金融擁抱互聯(lián)網(wǎng)

毫無(wú)疑問，國(guó)內(nèi)銀行下一場(chǎng)變革來(lái)自于互聯(lián)網(wǎng)。通過大數(shù)據(jù)支撐，為客戶提供個(gè)性化的金融服務(wù)。

2012年中國(guó)建設(shè)銀行推出了網(wǎng)上商城善融商務(wù)，為客戶提供在線交易、分期付款、融資貸款、資金托管、房地產(chǎn)交易等全方位的專業(yè)服務(wù)。前不久，招商銀行試水P2P，一個(gè)月募集資金超過1.3億元人民幣。

2014年擁有國(guó)內(nèi)手機(jī)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模最大、用戶數(shù)過億的建設(shè)銀行升級(jí)微信平臺(tái)(小微)，并投入運(yùn)行。升級(jí)后，由過去推送單一的營(yíng)銷活動(dòng)信息及投資理財(cái)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)查詢，轉(zhuǎn)變?yōu)榧�微金融、悅生活、信用卡三大業(yè)務(wù)于一體的綜合性平臺(tái)，更顯前沿性、互動(dòng)性和人性化。

在互聯(lián)網(wǎng)金融的浪潮下，傳統(tǒng)銀行正在受到互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的沖擊。僅靠300人，阿里小貸就為超過50萬(wàn)家小微企業(yè)解決融資需求，累計(jì)投放貸款超過1200億元，違約率約0.9%。網(wǎng)店店主可以隨時(shí)查看自己的授信額度，只要輕點(diǎn)鼠標(biāo)就能實(shí)時(shí)到賬。

看上銀行業(yè)務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)公司不只有阿里。日前，京東商城和百度方面確認(rèn)，兩家大型互聯(lián)網(wǎng)公司均正在設(shè)立實(shí)體小額貸款公司。轉(zhuǎn)型互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的蘇寧目前正在申請(qǐng)民營(yíng)銀行資質(zhì)。

在新環(huán)境下，信息不再如以往一樣由用戶主動(dòng)推送，而是需要銀行擴(kuò)大觸角，全面地收集、分析、辨別龐雜紛亂的信息，因此，有互聯(lián)網(wǎng)背景的企業(yè)更有優(yōu)勢(shì)。

例如，歐洲一家大型銀行之前是依靠發(fā)大量郵件做業(yè)務(wù)推廣。后來(lái)他們根據(jù)人們?cè)诰W(wǎng)站上的點(diǎn)擊尋找潛在客戶。比如有個(gè)客戶在網(wǎng)上點(diǎn)擊查詢了有關(guān)房貸的信息，那么系統(tǒng)就會(huì)提示呼叫中心在下一次電話交流中推薦房貸產(chǎn)品，并向用戶發(fā)送房貸產(chǎn)品信息。如果他剛好進(jìn)入到一個(gè)銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，柜臺(tái)服務(wù)人員就會(huì)抓住這個(gè)機(jī)會(huì)向他詳細(xì)講解房貸相關(guān)的金融產(chǎn)品。

【復(fù)習(xí)思考】在變革時(shí)代中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)是什么？

【知識(shí)拓展1】 我國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

按照1995年3月18日通過的《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定，我國(guó)中央銀行金融監(jiān)督管理的主要內(nèi)容包括：①金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置及業(yè)務(wù)范圍的審批；②稽核檢查金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況。

(1)中國(guó)人民銀行對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管方式如圖1-3所示。

圖1-3  中國(guó)人民銀行對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管

(2)如圖1-4所示。

圖1-4 

【知識(shí)拓展2】 銀監(jiān)會(huì)簡(jiǎn)介

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(China Banking Regulatory Commission，CBRC)簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，是2003年4月28日正式掛牌成立的。根據(jù)2003年12月頒布的《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司以及其他存款類金融機(jī)構(gòu)，以維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行。銀監(jiān)會(huì)成立后，中國(guó)人民銀行只負(fù)責(zé)貨幣政策調(diào)控等一系列非直接監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的任務(wù)，即中國(guó)人民銀行將主要負(fù)責(zé)貨幣政策和跨行之間的資金往來(lái)，具體包括利率的調(diào)整、銀行之間的現(xiàn)金結(jié)算支付和一些新業(yè)務(wù)等。而銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管職能包括金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行監(jiān)督和依法查處違法違規(guī)行為，如中外資銀行成立的審批、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的反洗錢等具體業(yè)務(wù)。至此，銀行、證券、保險(xiǎn)這中國(guó)金融業(yè)監(jiān)管的三個(gè)并列系統(tǒng)最終完成。

銀監(jiān)會(huì)的主要職責(zé)是制定有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格；負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布；會(huì)同有關(guān)部門提出存款類金融機(jī)構(gòu)緊急風(fēng)險(xiǎn)處置意見和建議；負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；承辦國(guó)務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

習(xí)    題

一、名詞解釋

商業(yè)銀行性質(zhì)、商業(yè)銀行職能、單一銀行制、分行制、銀行持股公司制、連鎖銀行制、安全性原則、流動(dòng)性原則、盈利性原則、存款保險(xiǎn)制度

二、填空題

1．商業(yè)銀行的三大傳統(tǒng)業(yè)務(wù)是________、________和________。

2．商業(yè)銀行產(chǎn)生的三種途徑是________、________和________。

3．世界上第一家股份制商業(yè)銀行是1694年在英國(guó)成立的________。

4．從外部組織形式來(lái)看，商業(yè)銀行的組織形式有________、________、________和持股公司制。

5．分行制銀行按管理方式不同又可分為________和總管理處制，我國(guó)的________即是實(shí)行總管理處制的銀行。

6．股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式可分為________、________和________三個(gè)層次。

7．商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是________、________和________。

8．________是指銀行不能滿足存款提取和正常貸款需求而使銀行信譽(yù)蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)，它是銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因。

三、判斷題

1．商業(yè)銀行都是以股份制形式創(chuàng)立的。                                                          (    )

2．實(shí)行總管理處制的銀行，總管理處本身并不對(duì)外營(yíng)業(yè)。                              (   )

3．實(shí)行股份制的商業(yè)銀行，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。                                     (    )

4．招商銀行成立于1987年4月，是我國(guó)第一家完全由企業(yè)法人持股的股份制商業(yè)銀行，總部設(shè)在廣州。                                                                                            (    )

5．交通銀行始建于1908年，是中國(guó)早期的發(fā)鈔行之一。                                (   )

6．中國(guó)光大銀行于1992年開業(yè)，是中國(guó)光大集團(tuán)總公司的全資附屬企業(yè)。    (    )

四、單項(xiàng)選擇題

1．實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的銀行屬于(    )。

A. 股份制銀行          B. 國(guó)有制銀行   C. 私人銀行       D. 以上均不是

2．屬于股份制銀行決策層次的有(    )。

A. 董事會(huì)                B. 行長(zhǎng)             C.監(jiān)事會(huì)          D.銀行信貸檢查委員會(huì)

3．以下各項(xiàng)中不是商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則的是(    )。

A. 安全性          B. 流動(dòng)性                 C.效益性          D.穩(wěn)健性

4．我國(guó)組建的第一家以民營(yíng)資本為主的商業(yè)銀行是(    )。

A. 中國(guó)建設(shè)銀行                            B.中國(guó)交通銀行 

C. 中國(guó)光大銀行                           D.中國(guó)民生銀行

5．傳統(tǒng)上一直采用全能銀行模式的是(    )。

A. 英國(guó)             B. 美國(guó)              C.德國(guó)                   D.日本

6．中國(guó)銀行的前身是清政府1904年成立的(    )。

A. 戶部銀行      B. 大清銀行        C.工部銀行        D.商戶銀行

7．(    )發(fā)行的是金穗卡。

A. 中國(guó)工商銀行                            B.中國(guó)建設(shè)銀行              

C. 中國(guó)銀行                                       D.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

8．我國(guó)最早的商業(yè)銀行是1897年清政府在上海成立的(    )。

A. 浙江興業(yè)銀行                            B.交通銀行             

C. 中國(guó)農(nóng)民銀行                            D.中國(guó)通商銀行

9．在原始存款基礎(chǔ)上通過銀行體系創(chuàng)造出數(shù)倍的派生存款，這體現(xiàn)了商業(yè)銀行的(    )。  

A. 信用中介功能                            B.支付中介功能 

C. 信用創(chuàng)造功能                             D.金融服務(wù)功能

10．商業(yè)銀行掌握的可用于即時(shí)支付的流動(dòng)性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，這種風(fēng)險(xiǎn)被稱為(    )。

A. 信用風(fēng)險(xiǎn)      B. 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)       C. 競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)               D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

11．商業(yè)銀行是(    )。

A. 事業(yè)單位      B. 企業(yè)               C.國(guó)家機(jī)關(guān)               D.中介機(jī)構(gòu)

12．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)是(    )。

A. 安全性                B. 流動(dòng)性                 C.盈利性                        D.合法性

13．我國(guó)商業(yè)銀行體制的形成在(    )。

A. 建國(guó)初期                                  B. 計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期  

C. 文革時(shí)期                                   D.改革開放以后

14．銀監(jiān)會(huì)的作用是(    )。

A. 確立銀行法律地位                     B.加強(qiáng)金融監(jiān)管

C. 擴(kuò)大金融對(duì)外開放                      D.實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新

五、多項(xiàng)選擇題

1．分支行制商業(yè)銀行類型的缺陷有(    )。

A. 受地方經(jīng)濟(jì)影響大　               B.易形成壟斷 

C. 管理難度大                       D.不利于先進(jìn)設(shè)備和技術(shù)的開發(fā)

2．商業(yè)銀行的職能主要表現(xiàn)在(    )。

A. 金融中介      B. 支付中介              C. 信用創(chuàng)造      D. 金融服務(wù)

3．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)是(    )。

A. 負(fù)債經(jīng)營(yíng)                                         B.風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)       

C. 激烈的競(jìng)爭(zhēng)下經(jīng)營(yíng)                             D.嚴(yán)格的監(jiān)管下經(jīng)營(yíng)

4．商業(yè)銀行董事會(huì)的職能包括(    )。

A. 制定銀行目標(biāo)                                        B. 確定銀行政策模式

C. 選舉管理人員                                     D.建立委員會(huì)

5．商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則包括(    )。

A. 安全性        B. 流動(dòng)性                 C.盈利性          D.規(guī)模適度性

6．商業(yè)銀行形成的途徑是(    )。

A. 自發(fā)形成的                                        B. 外國(guó)金融機(jī)構(gòu)帶進(jìn)來(lái)的

C. 從高利貸銀行轉(zhuǎn)變的                          D. 以股份制形式組成的

7．下列銀行屬于企業(yè)集團(tuán)銀行的是(    )。

A. 招商銀行      B. 華夏銀行              C.交通銀行        D.中信實(shí)業(yè)銀行

8．1994年，我國(guó)先后成立了(    )等政策性銀行。

A. 深圳發(fā)展銀行                                     B. 農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行      

C. 國(guó)家開發(fā)銀行                                     D. 中國(guó)進(jìn)出口銀行

六、簡(jiǎn)答題

1．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的形成途徑。

2．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的職能。

3．簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的三大經(jīng)營(yíng)原則及其相互關(guān)系。