本書共十三章，以高校內(nèi)部控制的業(yè)務(wù)模塊為切入點(diǎn)，結(jié)合具體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的特點(diǎn)，通過典型案例深入分析各個(gè)業(yè)務(wù)模塊所涉及的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施，從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、控制評價(jià)與監(jiān)督四個(gè)方面全面地分析了高校內(nèi)部控制模式。
引言
第一章 高校開展內(nèi)部控制建設(shè)的必要性
第一節(jié) 大學(xué)治理與大學(xué)管理
第二節(jié) 高校經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的特點(diǎn)
第三節(jié) 大學(xué)治理視域下的高校內(nèi)部控制體系構(gòu)建
第四節(jié) 高校內(nèi)部控制的原則
第二章 高校風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及分析
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評估
第二節(jié) 主要風(fēng)險(xiǎn)和控制環(huán)節(jié)
第三章 組織架構(gòu)和責(zé)任體系
第一節(jié) 組織架構(gòu)和工作機(jī)制
第二節(jié) 學(xué)校內(nèi)部責(zé)任體系
第三節(jié) 崗位職責(zé)與分工
第四章 預(yù)算業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 預(yù)算業(yè)務(wù)控制概述
第二節(jié) 預(yù)算業(yè)務(wù)流程及控制措施
第三節(jié) 典型案例
第五章 收支業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 收支業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 支出業(yè)務(wù)控制流程
第三節(jié) 典型案例
第六章 采購業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 采購業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 采購業(yè)務(wù)控制流程
第三節(jié) 典型案例
第七章 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 貨幣資金
第三節(jié) 實(shí)物資產(chǎn)
第四節(jié) 無形資產(chǎn)
第五節(jié) 典型案例
第八章 基本建設(shè)項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 基本建設(shè)項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 典型案例
第九章 科研項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 科研項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 典型案例
第十章 重大專項(xiàng)管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 重大專項(xiàng)管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 重大專項(xiàng)管理業(yè)務(wù)控制流程
第三節(jié) 典型案例
第十一章 合同管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 合同管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 典型案例
第十二章 所屬法人單位管理業(yè)務(wù)控制
第一節(jié) 所屬法人單位管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 典型案例
第十三章 內(nèi)部控制自我評價(jià)和內(nèi)部審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控制自我評價(jià)
第二節(jié) 內(nèi)部審計(jì)
參考文獻(xiàn)
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