前 言

在百年未有之大變局下，中國(guó)發(fā)展的內(nèi)外環(huán)境發(fā)生深刻復(fù)雜變化，無(wú)論是有效應(yīng)對(duì)貿(mào)易保護(hù)主義、單邊主義、民粹主義和孤立主義興起的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，還是擴(kuò)大內(nèi)需、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全，擴(kuò)大中等收入群體都是我國(guó)贏得主動(dòng)、爭(zhēng)取更大發(fā)展空間的關(guān)鍵。

自黨的十六大以來(lái)，擴(kuò)大中等收入群體已成為我國(guó)政府重要的施政目標(biāo)。從實(shí)際看，盡管近年來(lái)我國(guó)中等收入群體的規(guī)模有所擴(kuò)大，但研究普遍認(rèn)為中等收入群體占總?cè)丝诘谋壤�仍然偏低。�?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來(lái)的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力疊加快速上升的醫(yī)療、養(yǎng)老、子女教育、住房等壓力，增加了中等收入群體的脆弱性和不穩(wěn)定性，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展面臨的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)。

關(guān)于中等收入群體影響因素的諸多研究認(rèn)為，優(yōu)化政府財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，特別是擴(kuò)大公共服務(wù)財(cái)政支出，對(duì)中等收入群體的形成、穩(wěn)定和發(fā)展具有重要影響。許多研究建議，應(yīng)通過(guò)增加公共服務(wù)財(cái)政支出，為中低收入者提供基本而有保障的教育、醫(yī)療衛(wèi)生，以及社會(huì)保障等公共服務(wù)，促進(jìn)中低收入者向上流動(dòng)，從而加快擴(kuò)大中等收入群體。但現(xiàn)有文獻(xiàn)中關(guān)于我國(guó)公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用的實(shí)證研究較少，也鮮見(jiàn)關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的路徑和機(jī)理研究。

為此，本書(shū)以《公共服務(wù)財(cái)政支出與中等收入群體發(fā)展》為題，采取理論和實(shí)證分析相結(jié)合、歷史比較和國(guó)際比較相結(jié)合、推理演繹和數(shù)量分析相結(jié)合等方法，研究公共服務(wù)財(cái)政支出變化對(duì)擴(kuò)大中等收入群體的影響路徑和傳導(dǎo)機(jī)理，并運(yùn)用回歸分析、比較分析、制度分析等方法，分析公共服務(wù)財(cái)政支出與擴(kuò)大中等收入群體兩者間的關(guān)系，分析公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用面臨的主要問(wèn)題和制度障礙，在此基礎(chǔ)上得出本書(shū)的主要研究結(jié)論與政策建議。在前人的基礎(chǔ)上，本書(shū)主要有四個(gè)方面的研究探索：

利用中等收入群體理論、公共財(cái)政理論、收入分配理論和阿馬蒂亞·森“可行能力”理論等的觀點(diǎn)，研究提出公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的分析框架，并重點(diǎn)研究論證教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障三大公共服務(wù)財(cái)政支出對(duì)擴(kuò)大中等收入群體的影響，分析阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出充分發(fā)揮“擴(kuò)中”作用所面臨的問(wèn)題、挑戰(zhàn)以及制度障礙，最后針對(duì)問(wèn)題提出對(duì)策建議。

以宏觀和微觀相結(jié)合的方法推理演繹公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體的路徑和機(jī)理。這對(duì)已有研究是一種補(bǔ)充與豐富。

探索用“購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)”方法來(lái)測(cè)算不同地區(qū)中等收入群體比重。利用2001—2016年我國(guó)22個(gè)省份的居民家庭收入和公共服務(wù)財(cái)政支出的面板數(shù)據(jù)，就地方公共服務(wù)財(cái)政支出變化對(duì)中等收入群體比重的影響進(jìn)行實(shí)證分析。

研究分析公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)對(duì)美國(guó)、德國(guó)、日本、韓國(guó)、北歐和拉美國(guó)家等的公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的實(shí)踐案例研究，來(lái)分析提煉對(duì)我國(guó)的重要啟示。

全書(shū)研究的邏輯框架如下：

首先，在系統(tǒng)梳理國(guó)內(nèi)外關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出和中等收入群體發(fā)展之間關(guān)系的研究文獻(xiàn)，以及研究綜述中等收入群體理論、公共財(cái)政理論、收入分配理論、阿馬蒂亞·森“可行能力”理論等相關(guān)理論的基礎(chǔ)上，構(gòu)建公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的理論分析框架，推理演繹公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的路徑和機(jī)理。從宏觀視角看，公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”效應(yīng)有“兩線”“三結(jié)構(gòu)”的傳導(dǎo)路徑，即公共服務(wù)財(cái)政支出變化通過(guò)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、收入分配這“兩線”和供給結(jié)構(gòu)、需求結(jié)構(gòu)、收入分配結(jié)構(gòu)這“三結(jié)構(gòu)”影響中等收入群體的擴(kuò)大發(fā)展；從微觀視角看，公共服務(wù)財(cái)政支出的變化引起居民的工資性收入、經(jīng)營(yíng)性收入、財(cái)產(chǎn)性收入和轉(zhuǎn)移性收入的變化，進(jìn)而影響中等收入群體的發(fā)展。

其次，在理論指導(dǎo)下，客觀分析我國(guó)公共服務(wù)財(cái)政支出的變化趨勢(shì)與我國(guó)中等收入群體變化趨勢(shì)之間的一致性或背離性。

再次，采用問(wèn)卷調(diào)查的方法，對(duì)影響“擴(kuò)中”最受關(guān)注的公共財(cái)政因素進(jìn)行了調(diào)研，結(jié)果顯示最貼近民生的教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等公共服務(wù)支出，是被調(diào)查對(duì)象關(guān)注最高的影響中等收入群體的公共財(cái)政因素。緊接著，提出并采用基于“購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)”的中等收入標(biāo)準(zhǔn)，測(cè)算了不同地區(qū)中等收入群體的比重，利用2001—2016年我國(guó)22個(gè)省份的居民家庭收入和公共服務(wù)財(cái)政支出的面板數(shù)據(jù)，實(shí)證分析地方公共服務(wù)財(cái)政支出變化對(duì)中等收入群體比重的影響。研究結(jié)果表明，公共服務(wù)財(cái)政支出占GDP比重的提高對(duì)擴(kuò)大中等收入群體規(guī)模具有明顯的正向作用，其影響和作用要大于財(cái)政總支出對(duì)擴(kuò)大中等收入群體的影響和作用。通過(guò)分別對(duì)教育財(cái)政支出占GDP比重、醫(yī)療衛(wèi)生財(cái)政支出占GDP比重、社會(huì)保障和就業(yè)財(cái)政支出占GDP比重的變化與中等收入群體比重的變化之間的關(guān)系進(jìn)行回歸分析發(fā)現(xiàn)，這三項(xiàng)公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用由大到小依次為醫(yī)療衛(wèi)生財(cái)政支出、教育財(cái)政支出、社會(huì)保障和就業(yè)財(cái)政支出。

然后，在前文分析我國(guó)公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)展趨勢(shì)與中等收入群體發(fā)展趨勢(shì)的一致性或背離性的基礎(chǔ)上，研究我國(guó)公共服務(wù)財(cái)政支出在擴(kuò)大中等收入群體方面面臨的主要問(wèn)題和挑戰(zhàn)，分析阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出“擴(kuò)中”作用的制度因素。從全國(guó)看，一方面公共服務(wù)財(cái)政支出仍然不適應(yīng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)、消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)的趨勢(shì)與需求，從而抑制了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的“擴(kuò)中”效應(yīng)；另一方面公共服務(wù)財(cái)政支出不均等加劇收入分配不平等，從而抑制了收入分配改善的“擴(kuò)中”效應(yīng)。阻礙公共服務(wù)財(cái)政支出的制度因素涉及當(dāng)前財(cái)政制度、公共服務(wù)體制、教育結(jié)構(gòu)和教育制度、醫(yī)療衛(wèi)生制度以及社會(huì)保障制度中不合理的安排。

接著，通過(guò)分析美國(guó)、德國(guó)、日本、韓國(guó)、北歐國(guó)家和拉美國(guó)家等的公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的實(shí)踐案例，研究總結(jié)可供我國(guó)借鑒的、充分發(fā)揮公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)： 充分發(fā)揮公共服務(wù)財(cái)政支出的“擴(kuò)中”作用，首先需要把擴(kuò)大中等收入群體作為一項(xiàng)重要的發(fā)展目標(biāo)和考核政府績(jī)效的重要指標(biāo)；要以公平和可持續(xù)發(fā)展為導(dǎo)向擴(kuò)大公共服務(wù)財(cái)政支出，盡可能避免和減少對(duì)私人投資和私人消費(fèi)的擠出效應(yīng)；需要發(fā)揮政府和市場(chǎng)的合力，政府在促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化為導(dǎo)向的公共服務(wù)支出中承擔(dān)主體責(zé)任并發(fā)揮主導(dǎo)作用，同時(shí)充分利用市場(chǎng)機(jī)制和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制來(lái)提高公共服務(wù)財(cái)政支出的效率。

最后，基于前文的理論和實(shí)證研究，針對(duì)制約公共服務(wù)財(cái)政支出發(fā)揮“擴(kuò)中”作用的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題及深層次的制度原因，結(jié)合國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，提出對(duì)策建議。

本書(shū)成稿于2020年新冠肺炎疫情爆發(fā)之前，但當(dāng)下疫情全球大流行正加劇大變局之“變”。處變不驚，重在穩(wěn)住自己。中等收入群體的穩(wěn)定和發(fā)展既是穩(wěn)現(xiàn)實(shí)，又是穩(wěn)預(yù)期，這樣的特殊背景提升了本書(shū)所研究問(wèn)題的現(xiàn)實(shí)意義。

疫情之下，中央政府出臺(tái)“六�！薄傲�穩(wěn)”應(yīng)對(duì)疫情沖擊的政策完全必要。財(cái)政政策要更積極，但財(cái)政支出的效率要全面提升。財(cái)政支出結(jié)構(gòu)與效率恰是本書(shū)研究探討的核心問(wèn)題。在本書(shū)的測(cè)算中，公共服務(wù)財(cái)政支出對(duì)中等收入群體的積極影響是顯著的，同時(shí)在公共服務(wù)財(cái)政支出中又屬公共衛(wèi)生醫(yī)療財(cái)政支出的“擴(kuò)中”效應(yīng)最為明顯，這印證了我國(guó)擴(kuò)大公共衛(wèi)生醫(yī)療財(cái)政支出比重和提高該項(xiàng)支出效率的必要性、重要性、現(xiàn)實(shí)性。

本書(shū)的研究依然存在許多不足，關(guān)于公共服務(wù)財(cái)政支出影響中等收入群體發(fā)展的宏微觀傳導(dǎo)機(jī)制研究尚處于探索階段，從公共服務(wù)財(cái)政支出變化到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化、消費(fèi)結(jié)構(gòu)變化，到中等收入就業(yè)比重變化和居民收入變化，再到中等收入群體比重變化的“傳導(dǎo)鏈”，仍然需要更深入具體的實(shí)證研究和分析。在計(jì)量分析方面也還可以進(jìn)一步深挖，例如，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障和就業(yè)財(cái)政支出均等化對(duì)中等收入群體比重的影響，財(cái)政對(duì)學(xué)前教育、義務(wù)教育、職業(yè)教育、高等教育支出比重的變化對(duì)中等收入群體比重的影響，財(cái)政對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生支出比重的變化對(duì)中等收入群體比重的影響，財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助比重的變化對(duì)中等收入群體比重的影響等。由于時(shí)間限制，我暫無(wú)法在本書(shū)中就這些值得進(jìn)一步研究的問(wèn)題一一做更深入具體的解剖分析，是為遺憾，但也留下念想。希望在未來(lái)我能努力結(jié)合實(shí)際，更深入地開(kāi)展后續(xù)研究。