西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征及其對(duì)企業(yè)績(jī)效影響研究
我國成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征及其對(duì)企業(yè)績(jī)效影響研究--以西部地區(qū)為例》是根據(jù)國家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目研究結(jié)果，首次依據(jù)企業(yè)控制權(quán)理論，從實(shí)際控制人維度研究成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理問題，分析并提出實(shí)際控制人能力是成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征的重要構(gòu)成因素的觀點(diǎn)，構(gòu)建理論分析模型，對(duì)實(shí)際控制人影響成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征的形成及其對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的內(nèi)在機(jī)理進(jìn)行分析；構(gòu)建了成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理及其對(duì)企業(yè)績(jī)效影響進(jìn)行實(shí)證分析，并對(duì)西部中部東部東北部成長型中小企業(yè)進(jìn)行了比較研究。
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目錄
第一章研究概述1
第一節(jié)引言1
第二節(jié)研究背景2
第二節(jié)研究意義3
第四節(jié)概念界定與研究范圍3
一、概念界定3
二、研究范圍5
第五節(jié)研究方法與研究框架6
一、研究方法6
二、研究框架6
第二章我國中小企業(yè)及公司治理理論的發(fā)展8
第一節(jié)我國中小企業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展8
一、國有中小企業(yè)發(fā)展歷程8
二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展歷程10
三、民營中小企業(yè)發(fā)展歷程13
第二節(jié)我國中小企業(yè)公司治理理論研究的現(xiàn)狀15
一、中小企業(yè)公司治理理論15
二、我國中小企業(yè)公司治理理論18
三、我國中小企業(yè)公司治理理論研究現(xiàn)狀20
第三節(jié)我國中小企業(yè)公司治理理論研究評(píng)述21
一、中小企業(yè)公司治理理論評(píng)述21
二、適應(yīng)我國成長型中小企業(yè)公司治理理論創(chuàng)新23
第三章我國中小企業(yè)董事會(huì)治理理論的發(fā)展25
第一節(jié)我國中小企業(yè)董事會(huì)治理理論研究的興起25
一、董事、董事會(huì)的起源25
二、我國中小企業(yè)董事會(huì)治理理論研究的興起42
第二節(jié)我國中小企業(yè)董事會(huì)治理理論研究的現(xiàn)狀51
一、董事會(huì)治理理論研究51
二、我國上市公司董事會(huì)治理現(xiàn)狀61
三、我國中小企業(yè)的董事會(huì)治理現(xiàn)狀63
第二節(jié)董事會(huì)治理理論研究評(píng)述64
一、委托代理理論64
二、博弈論65
三、利益相關(guān)者理論65
四、資源依賴?yán)碚?6
五、現(xiàn)代管家理論66
六、階級(jí)霸權(quán)理論66
第四章我國中小企業(yè)董事會(huì)特征與企業(yè)績(jī)效的理論研究67
第一節(jié)國內(nèi)外企業(yè)董事會(huì)特征理論研究綜述67
一、董事會(huì)規(guī)模與企業(yè)績(jī)效68
二、獨(dú)立董事比例與企業(yè)績(jī)效72
三、兩職合一與企業(yè)績(jī)效關(guān)系77
四、董事持股比例與公司績(jī)效關(guān)系80
五、董事會(huì)行為特征與公司績(jī)效82
第二節(jié)我國中小企業(yè)董事會(huì)特征研究現(xiàn)狀與評(píng)述84
一、成長型中小企業(yè)的控制權(quán)及控制權(quán)分解84
二、大股東治理戰(zhàn)略對(duì)董事會(huì)特征影響85
三、成長型企業(yè)的控制權(quán)約束理論87
四、我國中小企業(yè)董事會(huì)特征研究評(píng)述88
第三節(jié)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征及構(gòu)成要素89
一、董事會(huì)權(quán)利與義務(wù)特征89
二、董事會(huì)運(yùn)行效率特征91
三、董事會(huì)組織結(jié)構(gòu)特征93
四、董事會(huì)薪酬特征95
五、董事會(huì)獨(dú)立性特征95
六、實(shí)際控制人能力特征96
第四節(jié)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征影響企業(yè)績(jī)效的機(jī)理分析107
一、成長型中小企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)及公司治理現(xiàn)狀107
二、三權(quán)合一下的中小企業(yè)為提高績(jī)效所要解決的問題109
三、董事會(huì)特征對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的機(jī)理分析115
四、結(jié)論148
第五章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理指數(shù)對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的實(shí)證分析150
第一節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展歷程與現(xiàn)狀150
一、我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展歷程150
二、我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀151
第二節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建154
一、國外董事會(huì)治理評(píng)價(jià)研究154
二、國內(nèi)董事會(huì)治理評(píng)價(jià)研究155
三、我國成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)157
第三節(jié)實(shí)證研究樣本資料的選擇160
一、研究對(duì)象160
二、研究期間與資料收集161
第四節(jié)模型構(gòu)建、檢驗(yàn)及分析162
一、成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理指數(shù)對(duì)企業(yè)績(jī)效的影響分析162
二、西部、中部、東部、東北部成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的比較研究220
第六章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的實(shí)證分析242
第一節(jié)西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征要素242
一、董事會(huì)規(guī)模(size-dish)242
二、獨(dú)立董事比例(indp)243
三、董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)結(jié)構(gòu)(stu-led)243
四、董事會(huì)持有股權(quán)董事比例(eqt-ds)244
五、董事薪酬(lnpay-ds)244
六、董事會(huì)會(huì)議次數(shù)(atten-ds)244
七、董事受教育程度(edu-ds)244
八、女性董事比例(sex-ds)245
九、實(shí)際控制人能力指數(shù)(capa-con)245
第二節(jié)實(shí)證研究樣本資料的選擇245
第三節(jié)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征對(duì)企業(yè)績(jī)效的模型構(gòu)建、檢驗(yàn)及分析246
一、描述性統(tǒng)計(jì)分析和相關(guān)分析246
二、相關(guān)性檢驗(yàn)結(jié)果247
三、回歸模型249
第四節(jié)董事會(huì)特征與企業(yè)績(jī)效實(shí)證結(jié)果及分析251
一、成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征與企業(yè)績(jī)效實(shí)證結(jié)果及分析251
二、西部、中部、東部、東北部成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征對(duì)企業(yè)績(jī)效影響的比較研究251
第七章我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理面臨的制約問題與對(duì)策建議254
第一節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)治理面臨的制約問題254
一、董事會(huì)權(quán)利與義務(wù)治理問題254
二、董事會(huì)運(yùn)行效率制約問題255
三、董事會(huì)組織結(jié)構(gòu)制約問題256
四、董事會(huì)薪酬制約問題256
五、董事會(huì)獨(dú)立性制約問題257
六、實(shí)際控制人能力制約問題257
第二節(jié)我國西部地區(qū)成長型中小企業(yè)完善董事會(huì)治理的對(duì)策建議257
一、進(jìn)一步提高董事會(huì)權(quán)利與義務(wù)治理水平257
二、切實(shí)加強(qiáng)董事會(huì)運(yùn)行效率治理水平258
三、盡快完善董事會(huì)組織結(jié)構(gòu)治理258
四、著重改善董事會(huì)薪酬治理水平259
五、大力提升董事會(huì)獨(dú)立性治理水平259
六、認(rèn)同并加強(qiáng)實(shí)際控制人能力治理水平260
第八章總結(jié)與展望261
一、全書總結(jié)261
二、研究展望263
參考文獻(xiàn)264
后記271
《西部地區(qū)成長型中小企業(yè)董事會(huì)特征及其對(duì)企業(yè)績(jī)效影響研究》：
對(duì)局外人的信息了解不多，實(shí)際上存在著一種信息不對(duì)稱的情況，對(duì)外人的關(guān)系就會(huì)疏遠(yuǎn)，對(duì)他人的不信任就會(huì)成為一種順理成章、合情合理的事情。費(fèi)孝通的“差序格局”論最能反映中國傳統(tǒng)社會(huì)結(jié)構(gòu)特征和社會(huì)關(guān)系。中國人的內(nèi)外邊界是彈性的并且模糊的，“自己人”不僅包括既定的局內(nèi)人，一般是親友關(guān)系，還包括任何盡力想拉進(jìn)圈子里的人，“外人”經(jīng)過交往確立彼此之間的信任關(guān)系是可以成為“自己人”的。
正是由于這些因素，我國大量的中小企業(yè)包括成長型中小企業(yè)公司組織最高運(yùn)行目標(biāo)并不僅僅是單純地追求規(guī)模最大化或利潤最大化，企業(yè)治理“安全第一”也是至關(guān)重要的，尤其是在外部環(huán)境變幻莫測(cè)、存在著高度不確定性的情況下。此時(shí)，企業(yè)實(shí)際控制人為能使企業(yè)擴(kuò)張?jiān)谒麄兊目刂品葍?nèi)，必然要對(duì)企業(yè)治理施加重大影響，安排他們的“親信”，即那些具有良好融洽關(guān)系、值得信任的“自己人”，去充當(dāng)企業(yè)治理與管理結(jié)構(gòu)中的重要角色。防范委托代理關(guān)系中各種不確定性因素和機(jī)會(huì)主義行為所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)的公司控制權(quán)安排就是滿足規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的“緊控性”要求。
而當(dāng)該類企業(yè)有與其他公司進(jìn)行資產(chǎn)重組的機(jī)會(huì)或有上市可能時(shí)，如果他們的控制權(quán)會(huì)被稀釋甚至瓦解，那么他們選擇此類行為將會(huì)格外謹(jǐn)慎，以確保企業(yè)還是“屬于”他們。控制權(quán)的思想，在企業(yè)內(nèi)部各級(jí)崗位吸納外部人的順序安排上表現(xiàn)得“淋漓盡致”，以盡可能規(guī)避重要商業(yè)信息泄露的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外人開放的順序安排是：①生產(chǎn)經(jīng)理；②設(shè)計(jì)開發(fā)經(jīng)理；③質(zhì)管部經(jīng)理；④辦公室主任；⑤人事經(jīng)理；⑥副總經(jīng)理；⑦營銷經(jīng)理；⑧總經(jīng)理助理；⑨采購經(jīng)理；⑩財(cái)務(wù)經(jīng)理。
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