第一章 總論
第一節(jié) 稅收概述
一、稅收的概念及特征
二、稅收的分類
三、稅法的概念及分類
四、稅法的構(gòu)成要素
【課堂測試1-1】
第二節(jié) 企業(yè)納稅的基本程序
一、稅務(wù)登記的辦理
二、企業(yè)賬簿、憑證的使用
三、納稅申報
四、稅款繳納
五、申請稅務(wù)行政復(fù)議或訴訟
【課堂測試1-2】
第三節(jié) 稅務(wù)會計概述
一、稅務(wù)會計概念
二、稅務(wù)會計的對象
三、稅務(wù)會計的職能
四、稅務(wù)會計的基本原則
五、稅務(wù)會計與財務(wù)會計的關(guān)系
六、稅務(wù)會計崗位及具體工作內(nèi)容
【課堂測試1-3】
第四節(jié) 稅務(wù)籌劃概述
一、稅務(wù)籌劃的概念及特點
二、稅務(wù)籌劃的原則
三、稅務(wù)籌劃的內(nèi)容
四、稅務(wù)籌劃的基本技術(shù)
【課堂測試1-4】


第二章 增值稅會計與籌劃
第一節(jié) 增值稅稅制要素
一、納稅人
二、征稅對象
三、稅率
四、稅收優(yōu)惠
五、申報與繳納
【課堂測試2-1】
第二節(jié) 一般納稅人增值稅稅額計算
一、銷項稅額計算
二、進(jìn)項稅額計算
三、應(yīng)納稅額計算
【課堂測試2-2】
第三節(jié) 一般納稅人增值稅會計處理
一、會計賬戶的設(shè)置
二、銷項稅額的會計處理
三、進(jìn)項稅額的會計處理
四、繳納增值稅的會計處理
五、一般納稅人營改增試點企業(yè)的會計處理
【課堂測試2-3】
第四節(jié) 小規(guī)模納稅人增值稅稅額計算及會計處理
一、小規(guī)模納稅人稅額計算
二、小規(guī)模納稅人賬務(wù)處理
三、小規(guī)模納稅人營改增試點企業(yè)的會計處理
【課堂測試2-4】
第五節(jié) 出口退稅稅額計算及會計處理
一、出口退（免）稅基本政策
二、增值稅出口退稅的計算
三、增值稅出口退稅的會計處理
【課堂測試2-5】
第六節(jié) 增值稅稅務(wù)籌劃
一、納稅人的稅務(wù)籌劃
二、計稅依據(jù)的稅務(wù)籌劃
……
第三章 消費稅會計及籌劃
第四章 營業(yè)稅會計及籌劃
第五章 關(guān)稅會計及籌劃
第六章 企業(yè)所得稅會計及籌劃
第七章 個人所得稅會計及籌劃
第八章 其他稅會計及籌劃