中國經(jīng)濟(jì)正步人金融改革的關(guān)鍵和重要時(shí)期，金融市場的全面開放已提上了議事日程，任何金融風(fēng)險(xiǎn)事件和不安全因素都會直接影響到中國金融市場的全面開放和改革進(jìn)程，因而維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定在這一時(shí)期顯得尤為重要。其中，作為中國金融業(yè)主體的商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制與有效監(jiān)管構(gòu)成了金融市場穩(wěn)定的基礎(chǔ)與核心。從該領(lǐng)域的研究文獻(xiàn)和成果來看，關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及外部監(jiān)管的研究已經(jīng)較為深入，成果也非常豐富，但是大部分研究是將銀行和監(jiān)管當(dāng)局作為“貓和老鼠”的關(guān)系進(jìn)行研究的，忽略了商業(yè)銀行與監(jiān)管當(dāng)局在風(fēng)險(xiǎn)控制上的激勵(lì)相容，因而關(guān)于這方面的研究成果較少，尚處于起步階段，沒有形成完整的理論分析框架，屬國內(nèi)外研究的前沿問題。從現(xiàn)實(shí)來看，監(jiān)管當(dāng)局與商業(yè)銀行之間的信息不對稱，決定了兩者激勵(lì)相容的必要性。如果兩者在風(fēng)險(xiǎn)控制上激勵(lì)不相容，將不可避免地出現(xiàn)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)問題或監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督成本過高的問題，而且激勵(lì)不相容程度越大，銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)問題就越嚴(yán)重，監(jiān)管當(dāng)局需要支付的監(jiān)督成本就越高。因此，商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制與外部監(jiān)管的激勵(lì)相容機(jī)制的科學(xué)設(shè)計(jì)與建立，對于降低監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督成本，提高監(jiān)管效率，有效遏制銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)和過度風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的問題，從而維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定，都是非常重要的，同時(shí)也具有較高的學(xué)術(shù)價(jià)值。