引子 1
第1章 概論 3
1.1 個(gè)人理財(cái)含義 3
1.1.1 個(gè)人理財(cái)?shù)钠鹗寂c演進(jìn) 3
1.1.2 對(duì)個(gè)人理財(cái)實(shí)質(zhì)的理解 5
1.1.3 個(gè)人理財(cái)服務(wù)范圍的解讀 7
1.1.4 個(gè)人理財(cái)?shù)耐庋雍蛢?nèi)涵 8
1.1.5 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容 10
1.2 個(gè)人理財(cái)興起的經(jīng)濟(jì)社會(huì)背景 11
1.2.1 國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長(zhǎng) 11
1.2.2 個(gè)人擁有豐厚的經(jīng)濟(jì)金融資源并較快增長(zhǎng) 12
1.2.3 個(gè)人財(cái)商意識(shí)的覺醒和理財(cái)技能的提升 14
1.2.4 經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境為個(gè)人理財(cái)提供法律保障 15
1.2.5 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展新趨勢(shì) 15
1.3 個(gè)人對(duì)理財(cái)服務(wù)的需要 17
1.3.1 居民對(duì)金融理財(cái)服務(wù)的迫切需要 17
1.3.2 個(gè)人理財(cái)服務(wù)推動(dòng)財(cái)富增值 18
1.4 個(gè)人理財(cái)師 18
1.4.1 理財(cái)師的含義 18
1.4.2 理財(cái)師的職業(yè)效用 19
1.4.3 理財(cái)師的職業(yè)界定 19
1.4.4 理財(cái)師服務(wù) 20
1.4.5 理財(cái)師的素質(zhì) 22
1.4.6 理財(cái)師的服務(wù)內(nèi)容與培訓(xùn)目標(biāo) 24
1.4.7 注冊(cè)會(huì)計(jì)師與理財(cái)師的比較 25
1.5 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃環(huán)境以浙江省與杭州市為例 26
1.5.1 浙江省與杭州市的歷史背景和文化 26
1.5.2 浙江省金融理財(cái)環(huán)境的得天獨(dú)厚 26
1.5.3 理財(cái)中心城市應(yīng)具備的條件 27
1.5.4 將杭州市打造為中國的金融理財(cái)中心城市應(yīng)做的工作 28
本章小結(jié) 29
思考題 30
第2章 個(gè)人理財(cái)基礎(chǔ) 31
2.1 個(gè)人理財(cái)?shù)募彝ヒ蛩?31
2.1.1 家庭規(guī)模和家庭結(jié)構(gòu) 31
2.1.2 家庭財(cái)權(quán)支配模式 32
2.2 生命周期與理財(cái) 34
2.2.1 家庭生命周期概念 34
2.2.2 個(gè)人生命階段及其理財(cái)產(chǎn)品需求 35
2.2.3 侯百納的生命價(jià)值理論 35
2.2.4 不同生命周期的理財(cái)策略選擇 37
2.2.5 生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用 37
2.2.6 生命周期理論的實(shí)際演示 39
本章小結(jié) 40
思考題 41
第3章 理財(cái)價(jià)值觀與財(cái)商教育 42
3.1 個(gè)人理財(cái)價(jià)值觀 42
3.1.1 個(gè)人理財(cái)價(jià)值觀簡(jiǎn)介 42
3.1.2 理財(cái)境界九段 43
3.1.3 4種典型的價(jià)值觀 44
3.1.4 理財(cái)規(guī)劃的4重境界 45
3.1.5 個(gè)人理財(cái)行為分析 46
3.1.6 確立正確的理財(cái)觀 47
3.2 個(gè)人理財(cái)目標(biāo) 47
3.2.1 個(gè)人理財(cái)目標(biāo)簡(jiǎn)介 47
3.2.2 個(gè)人理財(cái)目標(biāo)的時(shí)期界定 50
3.2.3 合理制定理財(cái)目標(biāo) 53
3.2.4 個(gè)人家庭理財(cái)目標(biāo)的解說 57
3.3 財(cái)商教育 59
3.3.1 財(cái)商的概念 59
3.3.2 我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)背景下的財(cái)商教育 60
3.3.3 投資教育 60
3.3.4 消費(fèi)者教育 61
3.3.5 財(cái)商教育的目標(biāo)和原則 61
3.3.6 財(cái)商教育與法律意識(shí)、倫理道德觀念、現(xiàn)代科技知識(shí) 62
3.4 金融理財(cái)意識(shí)培養(yǎng) 63
3.4.1 金融理財(cái)意識(shí)的內(nèi)容 63
3.4.2 應(yīng)大力培養(yǎng)人們的金融理財(cái)意識(shí) 64
3.4.3 金融理財(cái)意識(shí)培養(yǎng)的途徑與方法 65
3.5 大學(xué)生理財(cái) 66
3.5.1 大學(xué)生理財(cái)現(xiàn)狀 66
3.5.2 大學(xué)生理財(cái)?shù)谋匾��?67
3.5.3 大學(xué)生學(xué)習(xí)與理財(cái)建議 68
3.5.4 大學(xué)生理財(cái)能力培養(yǎng) 71
本章小結(jié) 72
思考題 73
第4章 家庭會(huì)計(jì) 74
4.1 家庭會(huì)計(jì)含義 74
4.1.1 家庭會(huì)計(jì)的內(nèi)容體系 74
4.1.2 家庭會(huì)計(jì)賬簿 75
4.2 家庭資產(chǎn)計(jì)價(jià) 77
4.2.1 家庭資產(chǎn)的計(jì)量、計(jì)價(jià) 77
4.2.2 家庭生活費(fèi)用的計(jì)算 79
4.2.3 個(gè)人財(cái)務(wù)狀況評(píng)定 80
4.3 家庭財(cái)務(wù)報(bào)表 81
4.3.1 家庭財(cái)務(wù)報(bào)表簡(jiǎn)介 81
4.3.2 家庭會(huì)計(jì)報(bào)表的簡(jiǎn)易設(shè)置 82
4.4 家庭財(cái)務(wù)預(yù)算與報(bào)表分析 85
4.4.1 家庭財(cái)務(wù)預(yù)算 85
4.4.2 財(cái)務(wù)比率分析 88
本章小結(jié) 90
思考題 91
第5章 理財(cái)程序 92
5.1 個(gè)人理財(cái)流程 92
5.1.1 個(gè)人理財(cái)方案和流程 92
5.1.2 理財(cái)師的工作流程安排 93
5.1.3 理財(cái)方案包含內(nèi)容 94
5.1.4 個(gè)人理財(cái)?shù)幕�本流�?94
5.1.5 理財(cái)過程的具體步驟 95
5.2 目標(biāo)客戶市場(chǎng) 96
5.2.1 目標(biāo)客戶市場(chǎng)細(xì)分 96
5.2.2 目標(biāo)客戶市場(chǎng)細(xì)分的依據(jù) 97
5.2.3 與客戶建立關(guān)系 98
5.2.4 建立與客戶間的信任關(guān)系 100
5.3 客戶資料收集 100
5.3.1 客戶信息 100
5.3.2 客戶信息收集的方法 101
5.3.3 收集客戶數(shù)據(jù) 102
5.3.4 數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容和填寫 103
5.3.5 分析客戶資信和財(cái)務(wù)狀況 106
5.3.6 保存客戶的理財(cái)記錄 106
5.4 擬訂理財(cái)方案 108
5.4.1 理財(cái)方案的基本要素 108
5.4.2 形成理財(cái)方案 109
5.4.3 執(zhí)行并監(jiān)控理財(cái)方案實(shí)施 110
5.4.4 理財(cái)方案制作需要注意的事項(xiàng) 112
5.4.5 如何應(yīng)對(duì)客戶修改方案的要求 112
5.5 協(xié)助客戶執(zhí)行理財(cái)方案 113
5.5.1 執(zhí)行理財(cái)方案應(yīng)遵循原則 113
5.5.2 方案執(zhí)行 113
5.5.3 執(zhí)行理財(cái)方案步驟 114
5.5.4 關(guān)注情況變化對(duì)理財(cái)方案的影響 115
5.5.5 理財(cái)方案執(zhí)行評(píng)估 115
本章小結(jié) 116
思考題 117
第6章 婚姻、生育與教育規(guī)劃 118
6.1 結(jié)婚預(yù)算 118
6.1.1 結(jié)婚用費(fèi)的含義 118
6.1.2 結(jié)婚資金來源與結(jié)婚用費(fèi)運(yùn)用 119
6.2 子女生育規(guī)劃 120
6.2.1 子女生育與撫養(yǎng) 120
6.2.2 子女生育的成本與收益 121
6.2.3 家庭人口經(jīng)濟(jì)目標(biāo)對(duì)家庭生命周期的要求 122
6.2.4 人口經(jīng)濟(jì)理論與實(shí)踐運(yùn)用 123
6.3 家庭教育投資 125
6.3.1 家庭教育投資概述 125
6.3.2 家庭如何應(yīng)對(duì)教育投資 126
6.3.3 家庭教育投資收益 128
6.3.4 家庭教育投資成本與收益比較 128
6.4 子女教育規(guī)劃 129
6.4.1 子女教育規(guī)劃的一般情形 129
6.4.2 教育規(guī)劃工具 131
6.4.3 教育規(guī)劃的步驟 132
6.4.4 教育規(guī)劃編制實(shí)例 133
本章小結(jié) 135
思考題 135
第7章 現(xiàn)金流量規(guī)劃 136
7.1 家庭收入、支出與財(cái)產(chǎn) 136
7.1.1 家庭收入 136
7.1.2 家庭支出 138
7.1.3 家庭財(cái)產(chǎn) 142
7.1.4 家庭收入、支出與財(cái)產(chǎn)的關(guān)系 143
7.1.5 編制家庭收入支出表 144
7.2 家庭消費(fèi)與儲(chǔ)蓄 144
7.2.1 家庭消費(fèi) 144
7.2.2 家庭儲(chǔ)蓄 146
7.3 家庭負(fù)債 148
7.3.1 家庭負(fù)債的一般狀況 148
7.3.2 家庭消費(fèi)負(fù)債 149
7.3.3 家庭經(jīng)營(yíng)負(fù)債 150
7.3.4 家庭投資負(fù)債 151
7.4 員工薪酬與員工福利 151
7.4.1 員工薪酬的狀況 151
7.4.2 員工薪酬的分配 152
7.4.3 員工動(dòng)態(tài)薪酬體系 152
7.4.4 員工福利概述 153
7.4.5 假期福利 155
7.4.6 企業(yè)專項(xiàng)服務(wù)福利 155
本章小結(jié) 157
思考題 158
第8章 投資規(guī)劃 159
8.1 投資概述 159
8.1.1 投資含義 159
8.1.2 投資目標(biāo) 161
8.1.3 遵循原則 162
8.2 投資決策 163
8.2.1 投資理財(cái)需要把握的事項(xiàng) 163
8.2.2 投資決策影響因素評(píng)價(jià) 164
8.2.3 不同年齡段的投資組合 165
8.2.4 家庭生命周期階段與投資理財(cái)建議 167
8.2.5 投資策略 168
8.3 投資收益與風(fēng)險(xiǎn) 169
8.3.1 投資收益分析 169
8.3.2 投資風(fēng)險(xiǎn)分析 170
8.3.3 投資風(fēng)險(xiǎn)決策 171
本章小結(jié) 172
思考題 173
第9章 保險(xiǎn)規(guī)劃 174
9.1 風(fēng)險(xiǎn)管理 174
9.1.1 家庭面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 174
9.1.2 明確家庭風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 175
9.1.3 選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 176
9.1.4 風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)測(cè) 178
9.2 保險(xiǎn)規(guī)劃 179
9.2.1 保險(xiǎn)的概念與職能 180
9.2.2 不同年齡階段的保險(xiǎn)規(guī)劃 180
9.2.3 不同收入水平的保險(xiǎn)規(guī)劃 181
9.2.4 保險(xiǎn)規(guī)劃的步驟 182
9.2.5 保險(xiǎn)規(guī)劃的實(shí)施 183
本章小結(jié) 184
思考題 184
第10章 稅收籌劃 185
10.1 稅收基礎(chǔ) 185
10.1.1 個(gè)人稅收狀況 185
10.1.2 個(gè)人所得稅費(fèi)用減除標(biāo)準(zhǔn) 186
10.1.3 應(yīng)納稅所得額計(jì)算 187
10.1.4 專項(xiàng)扣除規(guī)定 188
10.1.5 納稅調(diào)整 190
10.2 稅收籌劃概述 190
10.2.1 稅收籌劃的概念 190
10.2.2 稅收籌劃原則 191
10.2.3 稅收籌劃技術(shù) 192
10.3 個(gè)人所得稅籌劃策略 192
10.3.1 收入分解轉(zhuǎn)移 193
10.3.2 收入轉(zhuǎn)移籌劃 193
10.3.3 稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn) 195
本章小結(jié) 195
思考題 196
第11章 住房規(guī)劃 197
11.1 住宅概說 197
11.1.1 住宅狀況 197
11.1.2 住宅功能 198
11.1.3 購買住宅 199
11.1.4 購房狀況估算 201
11.1.5 適合住房的選擇 203
11.2 購房信貸 204
11.2.1 家庭購建住房與信貸 204
11.2.2 住宅抵押貸款 206
11.2.3 住宅抵押貸款償還的方式 206
11.3 住宅投資策略 208
11.3.1 住宅投資的一般狀況 208
11.3.2 住宅投資地段 209
11.3.3 期房投資的選擇 210
11.3.4 住宅投資風(fēng)險(xiǎn) 211
本章小結(jié) 212
思考題 213
第12章 退休養(yǎng)老規(guī)劃 214
12.1 社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 214
12.1.1 社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的概況 214
12.1.2 社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定 215
12.1.3 個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù) 216
12.1.4 個(gè)人特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄產(chǎn)品 218
12.2 退休養(yǎng)老規(guī)劃概說 219
12.2.1 退休養(yǎng)老規(guī)劃的重要性 219
12.2.2 退休養(yǎng)老規(guī)劃的制訂步驟 221
12.3 退休養(yǎng)老規(guī)劃運(yùn)作 224
12.3.1 退休養(yǎng)老規(guī)劃的制訂四步法 224
12.3.2 養(yǎng)老基金安排 225
12.3.3 退休養(yǎng)老規(guī)劃設(shè)計(jì) 226
12.3.4 退休養(yǎng)老規(guī)劃可能需要的修訂 228
本章小結(jié) 228
思考題 229
第13章 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃 230
13.1 遺產(chǎn)概述 230
13.1.1 遺產(chǎn)的含義和特征 230
13.1.2 遺產(chǎn)關(guān)系人 231
13.1.3 遺產(chǎn)范圍 232
13.1.4 遺產(chǎn)除外規(guī)定 232
13.1.5 遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式 233
13.1.6 喪失遺產(chǎn)繼承權(quán) 233
13.1.7 遺產(chǎn)傳承與家庭關(guān)系 233
13.2 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃工具 234
13.2.1 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃的概念 234
13.2.2 制訂遺產(chǎn)傳承規(guī)劃的必要性 235
13.2.3 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃工具的分類 237
13.3 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃 240
13.3.1 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃的一般狀況介紹 240
13.3.2 計(jì)算和評(píng)估客戶的遺產(chǎn)價(jià)值 240
13.3.3 制訂遺產(chǎn)分配方案 242
13.3.4 遺產(chǎn)傳承規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)與控制 244
本章小結(jié) 245
思考題 245
第14章 以房養(yǎng)老 247
14.1 以房養(yǎng)老概述 247
14.1.1 以房養(yǎng)老出現(xiàn)的背景 247
14.1.2 以房養(yǎng)老的解說 248
14.1.3 以房養(yǎng)老運(yùn)作的可行性 249
14.1.4 以房養(yǎng)老的指導(dǎo)思想與考慮事項(xiàng) 250
14.1.5 以房養(yǎng)老的案例 250
14.2 以房養(yǎng)老模式 251
14.2.1 反向抵押貸款模式 252
14.2.2 以房養(yǎng)老的其他模式 252
14.3 以房養(yǎng)老與個(gè)人理財(cái)規(guī)劃 254
14.3.1 今日個(gè)人理財(cái)規(guī)劃體系的缺陷 254
14.3.2 推出以房養(yǎng)老模式對(duì)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的影響 255
14.4 兒女養(yǎng)老、貨幣養(yǎng)老和房子養(yǎng)老 257
14.4.1 家庭的財(cái)富積累 257
14.4.2 房子養(yǎng)老保障功能的發(fā)揮 258
14.4.3 兒女養(yǎng)老、貨幣養(yǎng)老和房子養(yǎng)老的優(yōu)劣評(píng)析 260
本章小結(jié) 262
思考題 262
參考文獻(xiàn) 263