住房、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、減稅降費(fèi)等問題既是重點(diǎn)的民生問題，也是個(gè)人理財(cái)提供金融解決辦法的業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容。明確個(gè)人理財(cái)需求以及滿足理財(cái)需求的各種方式是本教材的出發(fā)點(diǎn)。從個(gè)人理財(cái)需求出發(fā)，我們必須掌握的基本原理有：①個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)；②生命周期理論；③個(gè)人理財(cái)需求的特征（風(fēng)險(xiǎn)偏好）。從個(gè)人理財(cái)需求的滿足（或者說供給）出發(fā)，必須掌握的基本原理有：①各種金融工具的現(xiàn)金流基本特征；②影響理財(cái)?shù)纳鐣?huì)經(jīng)濟(jì)制度（包括社保制度、稅收制度、福利制度、信用制度、遺產(chǎn)制度等）。在理財(cái)?shù)倪^程（滿足理財(cái)需求的過程）中，理財(cái)者還需要掌握一些基本的技能型的知識(shí)，包括：①個(gè)人會(huì)計(jì)報(bào)表的編制及分析；②貨幣的時(shí)間價(jià)值；③個(gè)人理財(cái)規(guī)劃制定與實(shí)施的流程。這些基本原理、原則就是本教材講授的全部內(nèi)容。
本教材的內(nèi)容設(shè)計(jì)與國際注冊理財(cái)規(guī)劃師的教育要求相接軌，增加了個(gè)人理財(cái)知識(shí)及法律法規(guī)，共10章。
第1章“個(gè)人理財(cái)概論”。本章介紹了個(gè)人理財(cái)?shù)陌l(fā)展歷史和個(gè)人理財(cái)?shù)亩�義；重點(diǎn)講解了個(gè)人理財(cái)?shù)膱?zhí)業(yè)準(zhǔn)則，即個(gè)人理財(cái)流程與個(gè)人理財(cái)?shù)赖聵?biāo)準(zhǔn)和個(gè)人理財(cái)理論基礎(chǔ)；重點(diǎn)分析了與引導(dǎo)案例“張建國先生養(yǎng)老金資產(chǎn)配置案例：以中國建設(shè)銀行為例”對(duì)應(yīng)的后面各章節(jié)知識(shí)點(diǎn)。
第2章“個(gè)人理財(cái)流程”。個(gè)人理財(cái)強(qiáng)調(diào)標(biāo)準(zhǔn)程序，這對(duì)于保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和專業(yè)操守基礎(chǔ)上的規(guī)范執(zhí)業(yè)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為客戶提供切實(shí)可行的綜合理財(cái)計(jì)劃具有十分重要的意義。個(gè)人理財(cái)包括以下六個(gè)步驟：①確立和界定與客戶之間的關(guān)系；②收集客戶信息，明確客戶的理財(cái)需求和目標(biāo)；③分析和評(píng)估客戶財(cái)務(wù)狀況；④向客戶提出綜合理財(cái)規(guī)劃方案；⑤執(zhí)行個(gè)人理財(cái)方案；⑥監(jiān)控個(gè)人理財(cái)方案的執(zhí)行，調(diào)整理財(cái)方案。
第3章“個(gè)人財(cái)務(wù)管理”。本章內(nèi)容首先是編制個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表，個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表主要有資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、收入支出表、個(gè)人預(yù)算表四種。其次是分析資產(chǎn)負(fù)債比率、收入負(fù)債比率、支出保障比率、支出收入比率、儲(chǔ)蓄比率、凈資產(chǎn)投資比率等常用的財(cái)務(wù)比率，以及理財(cái)成就率、資產(chǎn)增長率、財(cái)務(wù)自由度等綜合財(cái)務(wù)比率，并根據(jù)總的致富公式進(jìn)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃。本章內(nèi)容對(duì)應(yīng)執(zhí)業(yè)流程第三步“分析和評(píng)估客戶財(cái)務(wù)狀況”。
第4章“貨幣的時(shí)間價(jià)值”。個(gè)人理財(cái)，需要進(jìn)行量化計(jì)算，如理財(cái)目標(biāo)是否有缺口，要利用貨幣的時(shí)間價(jià)值技術(shù)進(jìn)行計(jì)算。貨幣的時(shí)間價(jià)值，也稱資金的時(shí)間價(jià)值，是指在無風(fēng)險(xiǎn)和無通貨膨脹的條件下，貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值。
貨幣的時(shí)間價(jià)值在計(jì)算中有5個(gè)重要變量，即FV、PV、PMT、R、N。每個(gè)變量都對(duì)應(yīng)著理財(cái)規(guī)劃中的特定因素：FV即理財(cái)目標(biāo)值；PV即資產(chǎn)負(fù)債表中的現(xiàn)值（總資產(chǎn)-總負(fù)債=凈資產(chǎn)）；PMT即個(gè)人收支表中的年金（總收入-總支出=儲(chǔ)蓄）；R可以有不同內(nèi)涵，如在投資規(guī)劃中指與客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性相匹配的資產(chǎn)組合收益率，在住房規(guī)劃中指房價(jià)上漲率；N指開始做理財(cái)規(guī)劃的時(shí)間，越早越好�；�于貼現(xiàn)原理，我們能夠比較不同時(shí)期的貨幣價(jià)值，或者用來計(jì)算一個(gè)既定系列現(xiàn)金流的收益率。本章說明將貨幣的時(shí)間價(jià)值原理應(yīng)用于理財(cái)規(guī)劃中的幾種方式：公式法、查表法、Excel財(cái)務(wù)函數(shù)法、財(cái)務(wù)計(jì)算器法等。典型的現(xiàn)金流計(jì)算包括終值、現(xiàn)值、規(guī)則現(xiàn)金流—年金、不規(guī)則現(xiàn)金流—凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等。
第5章“投資規(guī)劃”。投資規(guī)劃是指根據(jù)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)屬性，即風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)容忍度，通過投資工具及資產(chǎn)配置服務(wù)，為客戶制訂方案或代替客戶對(duì)其一生、某一特定階段或某一特定事項(xiàng)的現(xiàn)金流在不同時(shí)間、不同投資產(chǎn)品上進(jìn)行配置，以獲取與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的收益的過程。它可以確保財(cái)富保值增值，是“開源”，即增加理財(cái)收入以實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。
第6章“保險(xiǎn)規(guī)劃”。根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（簡稱《保險(xiǎn)法》），保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)，承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。
保險(xiǎn)的理財(cái)功能還體現(xiàn)在：①養(yǎng)老金產(chǎn)品。在我國的“三支柱”養(yǎng)老模式中，第三支柱—個(gè)人賬戶的標(biāo)志就是“稅收遞延保險(xiǎn)”。②保險(xiǎn)還具有避稅功能。《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》（簡稱《個(gè)人所得稅法》）和《保險(xiǎn)法》都明確規(guī)定保險(xiǎn)理賠不征稅。所以，高凈值客戶可以通過購買大額保險(xiǎn)產(chǎn)品獲得稅收優(yōu)惠。
第7章“稅收規(guī)劃”。稅收規(guī)劃是在納稅行為發(fā)生之前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對(duì)納稅主體的經(jīng)營活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)做出事先安排，以達(dá)到少繳稅和遞延繳納目標(biāo)的一系列謀劃活動(dòng)。稅收規(guī)劃的實(shí)質(zhì)是節(jié)稅，其存在的前提是不違反稅法條文、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)定，符合立法意圖，不是偷稅漏稅等違法行為。國家在制定稅法及相關(guān)制度時(shí)，往往對(duì)節(jié)稅行為有所預(yù)期，并希望通過節(jié)稅行為引導(dǎo)全社會(huì)資源的有效配置與收入的合理分配。
第8章“退休規(guī)劃”。養(yǎng)老金短缺是全球面臨的嚴(yán)峻問題，在中國也不例外。通常個(gè)人從退休到去世還有幾十年的時(shí)間，如何在退休后保持一定的生活水平就成了每個(gè)人都要面對(duì)的現(xiàn)實(shí)