1 第一章　國際結(jié)算概述

1 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

1 　一、國際結(jié)算的概念

2 　二、國際結(jié)算的歷史演進(jìn)

3 　三、國際結(jié)算方式的具體內(nèi)容

4 　四、國際結(jié)算新的發(fā)展趨勢(shì)

6 　五、國際結(jié)算規(guī)則及慣例

9 附錄　貿(mào)易術(shù)語

9 　一、貿(mào)易術(shù)語概述

9 　二、Incoterms2020貿(mào)易術(shù)語簡(jiǎn)介

10 三、常用貿(mào)易術(shù)語

20 第二章　國際結(jié)算中的票據(jù)

20 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

20 第一節(jié)　票據(jù)概述

21 　一、票據(jù)流通的形式

22 　二、票據(jù)的法律體系

23 　三、票據(jù)的特性

24 　四、票據(jù)的功能

25 　五、票據(jù)的當(dāng)事人

26 　六、票據(jù)行為

27 第二節(jié)　匯票

27 　一、匯票的定義

27 　二、匯票的必要項(xiàng)目

35 　三、匯票的其他記載項(xiàng)目

36 　四、匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利、責(zé)任

39 　五、匯票的票據(jù)行為

51 　六、匯票的貼現(xiàn)

53 　七、匯票的種類

53 第三節(jié)　本票

53 　一、本票的定義

53 　二、本票的必要項(xiàng)目

54 　三、本票與匯票的異同

55 　四、本票的用途

55 　五、本票的不同形式

58 第四節(jié)　支票

58 　一、支票的定義

58 　二、支票的必要項(xiàng)目

59 　三、支票的劃線

60 　四、支票的拒付

60 　五、支票的止付

61 　六、支票的種類

61 　七、支票與匯票的不同點(diǎn)

63 第三章　銀行跨境清算

63 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

63 第一節(jié)　銀行跨境清算和清算系統(tǒng)

63 　一、清算與清算中心

64 　二、清算系統(tǒng)

65 　三、國際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)

67 第二節(jié)　SWIFT的基本內(nèi)容

67 　一、SWIFT簡(jiǎn)介

68 　二、SWIFT銀行識(shí)別代碼

69 　三、SWIFT電文格式分類（MessageType）

71 　四、SWIFT密押

71 　五、SWIFT電文表示方式

72 第三節(jié)　世界主要貨幣的清算系統(tǒng)

72 　一、主要的清算代碼和銀行識(shí)別碼

73 　二、美元清算系統(tǒng)

82 　三、歐元清算系統(tǒng)

83 　四、英鎊清算系統(tǒng)

83 　五、日元清算系統(tǒng)

83 　六、人民幣跨境支付系統(tǒng)

85 第四章　匯款方式

85 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

85 第一節(jié)　國際匯兌

86 　一、順匯

86 　二、逆匯

87 第二節(jié)　匯款方式概述

87 　一、匯款的基本概念及其當(dāng)事人

87 　二、匯款方式的種類及其業(yè)務(wù)程序

89 　三、電匯匯款

90 　四、信匯匯款

92 　五、票匯匯款

93 　六、電匯、信匯、票匯三種方式的比較

93 第三節(jié)　匯款頭寸調(diào)撥和退匯

93 　一、頭寸調(diào)撥

95 　二、匯款的退匯

96 第四節(jié)　匯款方式在國際貿(mào)易中的應(yīng)用

96 　一、預(yù)付貨款

96 　二、貨到付款

97 第五節(jié)　匯款業(yè)務(wù)的SWIFT格式

97 　一、適用于匯款的SWIFT格式

97 　二、ＭＴ103、ＭＴ200、ＭＴ202報(bào)文的基本格式

107 　三、匯款的清算

113 第五章　托收方式

113 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

113 第一節(jié)　托收概述

113 　一、托收的定義

114 　二、托收當(dāng)事人

116 　三、托收業(yè)務(wù)中存在的契約關(guān)系

117 　四、托收方式的種類

118 第二節(jié)　托收結(jié)算的國際慣例

118 　一、《托收統(tǒng)一規(guī)則》及其主要內(nèi)容

119 　二、托收指示和托收匯票

126 第三節(jié)　光票托收

126 　一、光票托收概述

126 　二、金融單據(jù)的種類

128 　三、光票托收清算方式

129 　四、光票托收業(yè)務(wù)流程

130 　五、光票托收風(fēng)險(xiǎn)防范

131 第四節(jié)　跟單托收

131 　一、憑承兌交單

131 　二、憑付款交單

135 　三、憑其他條款和條件交出商業(yè)單據(jù)

137 第五節(jié)　托收項(xiàng)下的運(yùn)輸單據(jù)、利息、費(fèi)用及其他

137 　一、運(yùn)輸單據(jù)

138 　二、利息

139 　三、費(fèi)用

139 　四、需要時(shí)的代理人

139 　五、拒絕證書

140 第六節(jié)　SWIFT在跟單托收中的使用

140 　一、ＭＴ400付款通知

142 　二、ＭＴ410確認(rèn)

142 　三、ＭＴ412承兌通知

143 　四、ＭＴ416拒絕付款或拒絕承兌通知

144 　五、ＭＴ420查詢

144 　六、ＭＴ422通知單據(jù)情況并要求給予指示

145 　七、ＭＴ430修改托收指示

146 　八、ＭＴ456拒付通知（適用于光票托收業(yè)務(wù)）

147 　九、出口托收業(yè)務(wù)實(shí)例

160 第六章　信用證概述

160 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

160 第一節(jié)　信用證的基本概念

160 　一、信用證的定義、性質(zhì)及其作用

165 　二、信用證的當(dāng)事人

170 第二節(jié)　跟單信用證的業(yè)務(wù)流程

170 　一、跟單信用證的操作程序

177 　二、開證申請(qǐng)書的填寫說明

182 　三、跟單信用證的主要內(nèi)容

188 第七章　一般的跟單信用證

188 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

189 第一節(jié)　不可撤銷信用證

189 　一、定義和開證行責(zé)任

190 　二、信用證的不可撤銷性

193 第二節(jié)　不可撤銷保兌的信用證與不可撤銷不保兌的信用證

193 　一、不可撤銷保兌的信用證

199 　二、不可撤銷不保兌的信用證

201 第三節(jié)　付款、承兌、議付信用證

201 　一、即期付款信用證

205 　二、延期付款信用證

208 　三、承兌信用證

217 　四、議付信用證

223 　五、五種信用證使用方式綜合分析

226 第八章　特殊的跟單信用證

226 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

226 第一節(jié)　可轉(zhuǎn)讓信用證

226 　一、可轉(zhuǎn)讓信用證的產(chǎn)生

227 　二、可轉(zhuǎn)讓信用證的定義

227 　三、可轉(zhuǎn)讓信用證的運(yùn)作程序

230 　四、ＩＣＣ對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證的相關(guān)規(guī)定及釋義

235 第二節(jié)　背對(duì)背信用證

235 　一、背對(duì)背信用證的定義

235 　二、背對(duì)背信用證的運(yùn)作程序

238 　三、背對(duì)背信用證與可轉(zhuǎn)讓信用證的比較

240 第三節(jié)　預(yù)支信用證

241 　一、全部預(yù)支信用證

241 　二、部分預(yù)支信用證

244 　三、預(yù)支信用證的融資方法

244 第四節(jié)　循環(huán)信用證和信用證含有分期裝運(yùn)條款

244 　一、循環(huán)信用證

248 　二、信用證含有分期裝運(yùn)條款

250 第五節(jié)　對(duì)開信用證

250 　一、對(duì)開信用證的定義

251 　二、對(duì)開信用證的生效問題

251 第六節(jié)　款項(xiàng)讓渡

252 　一、信用證款項(xiàng)讓渡的主要用途

252 　二、款項(xiàng)讓渡的當(dāng)事人

254 　三、信用證款項(xiàng)讓渡實(shí)務(wù)中的關(guān)注點(diǎn)

254 　四、信用證款項(xiàng)讓渡的風(fēng)險(xiǎn)

256 第九章　運(yùn)輸單據(jù)

256 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

258 第一節(jié)　海運(yùn)提單

259 　一、海運(yùn)提單的功能

260 　二、海運(yùn)提單的關(guān)系人

261 　三、海運(yùn)提單的背書轉(zhuǎn)讓

262 　四、海運(yùn)提單的種類

264 　五、海運(yùn)提單的基本內(nèi)容

267 　六、海運(yùn)提單正面和海運(yùn)提單簽字人的要求

271 　七、已裝船批注問題

273 　八、裝貨港和卸貨港

274 　九、全套正本

275 　十、運(yùn)輸行簽發(fā)海運(yùn)提單的問題__

277 　十一、轉(zhuǎn)運(yùn)和分運(yùn)

278 　十二、海運(yùn)提單其他審核注意事項(xiàng)

282 第二節(jié)　不可流通轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單

282 　一、不可流通轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單的基本功能

282 　二、不可流通轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單與海運(yùn)提單的異同點(diǎn)

284 　三、審核海運(yùn)單注意事項(xiàng)

285 第三節(jié)　租船合約（合同）提單

285 　一、按照信用證規(guī)定而提交單據(jù)

289 　二、租船合約提單的簽字

290 　三、租船合約提單的功能

291 　四、定程租船運(yùn)輸

292 　五、租船合約提單主要內(nèi)容和有關(guān)項(xiàng)目

294 　六、租船合約提單其他審核注意事項(xiàng)

294 第四節(jié)　多式運(yùn)輸單據(jù)

294 　一、多式運(yùn)輸?shù)男纬?/p>

296 　二、多式運(yùn)輸單據(jù)的運(yùn)作及其關(guān)系人

300 　三、多式運(yùn)輸單據(jù)的簽字

302 　四、多式運(yùn)輸單據(jù)其他審核注意事項(xiàng)

304 第五節(jié)　空運(yùn)單據(jù)

304 　一、空運(yùn)單據(jù)名稱

305 　二、空運(yùn)單據(jù)份數(shù)

305 　三、空運(yùn)單據(jù)內(nèi)容

308 　四、空運(yùn)單據(jù)的特點(diǎn)

308 　五、正本空運(yùn)單據(jù)

308 　六、空運(yùn)單據(jù)正面表示及其簽字要求

310 　七、出具日期和發(fā)運(yùn)日期

310 　八、空運(yùn)單據(jù)其他審核注意事項(xiàng)

312 第六節(jié)　公路、鐵路或內(nèi)陸水運(yùn)單據(jù)

312 　一、ＵＣＰ600第24條適用

312 　二、對(duì)于公路、鐵路、內(nèi)河水運(yùn)單據(jù)表面審核要求

316 第七節(jié)　快遞收據(jù)、郵政收據(jù)或投郵證明

317 　一、快遞收據(jù)

318 　二、郵政收據(jù)或投郵證明

320 第八節(jié)　運(yùn)輸單據(jù)綜述

320 　一、主要運(yùn)輸單據(jù)的特點(diǎn)

321 　二、運(yùn)輸單據(jù)的清潔問題

323 　三、與運(yùn)輸單據(jù)有關(guān)的注意事項(xiàng)

325 第十章　其他單據(jù)

325 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

325 第一節(jié)　信用證項(xiàng)下的匯票

325 　一、信用證項(xiàng)下的匯票簡(jiǎn)述

327 　二、信用證項(xiàng)下匯票的審核要點(diǎn)

330 第二節(jié)　商業(yè)發(fā)票

330 　一、商業(yè)發(fā)票的一般概念和定義

331 　二、商業(yè)發(fā)票的基本填制要素

332 　三、商業(yè)發(fā)票的審核要點(diǎn)

339 第三節(jié)　保險(xiǎn)單據(jù)

339 　一、保險(xiǎn)單據(jù)的定義

340 　二、保險(xiǎn)單據(jù)的出單人

340 　三、保險(xiǎn)單據(jù)的內(nèi)容

341 　四、保險(xiǎn)單據(jù)的種類

345 　五、保險(xiǎn)險(xiǎn)別概況

350 　六、保險(xiǎn)單據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓

351 　七、審核保險(xiǎn)單據(jù)的注意事項(xiàng)

354 第四節(jié)　出口貨物原產(chǎn)地證明書

354 　一、原產(chǎn)地證明書的作用

355 　二、原產(chǎn)地證明書的分類

358 　三、審核原產(chǎn)地證明書的注意事項(xiàng)

360 第五節(jié)　常見的其他單據(jù)

360 　一、包裝單據(jù)

362 　二、商品檢驗(yàn)證書

364 　三、裝船通知

364 　四、證明信

366 　五、海關(guān)發(fā)票

368 　六、領(lǐng)事發(fā)票__

369 第十一章　信用證業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)案例

369 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

369 第一節(jié)　開立信用證的方式

369 　一、信開信用證

370 　二、電開信用證

372 第二節(jié)　信用證的SWIFT電文格式

372 　一、ＭＴ700／701開立跟單信用證

378 　二、ＭＴ707／708跟單信用證的修改

386 第三節(jié)　信用證相關(guān)電文運(yùn)用實(shí)例

393 第四節(jié)　銀行信用證業(yè)務(wù)案例詳解

393 　一、流程大綱

393 　二、信用證業(yè)務(wù)案例

417 第十二章　審核單據(jù)

417 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

417 第一節(jié)　審單尺度

417 　一、審單的四項(xiàng)指導(dǎo)原則

418 　二、表面相符

420 　三、審單時(shí)間

421 　四、發(fā)票以外的其他單據(jù)上的貨物描述

421 　五、以單據(jù)的功能為判斷標(biāo)準(zhǔn)

423 　六、對(duì)信用證未規(guī)定單據(jù)的處理

423 　七、條款和條件

423 　八、非單據(jù)條件

425 　九、單據(jù)出具的日期

425 　十、受益人和申請(qǐng)人的地址問題

426 　十一、托運(yùn)人或發(fā)貨人

426 　十二、運(yùn)輸單據(jù)的出具人

426 　十三、國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)

426 第二節(jié)　審核單據(jù)核對(duì)清單

426 　一、收到單據(jù)的銀行必須核對(duì)的單據(jù)

427 　二、銀行和受益人必須核對(duì)的單據(jù)

428 第三節(jié)　交單的有關(guān)問題

429 　一、交單的有效日期

429 　二、最遲交單日期的訂立

430 　三、ＵＣＰ默認(rèn)交單期的適用

430 　四、交單的有效地點(diǎn)

431 　五、單據(jù)傳遞中涉及的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

432 　六、受益人直接提交單據(jù)給開證行

432 　七、第三家銀行可否向開證行寄單索匯

432 第四節(jié)　審單工作方法

432 　一、審單工作方法概述

434 　二、審單實(shí)例

458 第五節(jié)　常見的單據(jù)不符點(diǎn)

458 　一、匯票常見的不符點(diǎn)

459 　二、商業(yè)發(fā)票常見的不符點(diǎn)

460 　三、提單常見的不符點(diǎn)

461 　四、保險(xiǎn)單據(jù)常見的不符點(diǎn)

462 　五、其他單據(jù)常見的不符點(diǎn)

463 第六節(jié)�。ò粗付ㄐ惺碌模┲付ㄣy行對(duì)于單據(jù)的處理

463 　一、審單相符時(shí)指定銀行的工作

465 　二、指定銀行對(duì)于不符單據(jù)的處理方法

469 第七節(jié)　開證行對(duì)單據(jù)的處理

469 　一、審核單據(jù)

470 　二、接受或拒絕接受單據(jù)

470 　三、尋求放棄或發(fā)出通知

474 　四、未收到放棄書

474 　五、收到放棄書

476 第十三章　信用證項(xiàng)下銀行間的償付

476 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

476 第一節(jié)　信用證項(xiàng)下銀行間償付的形成

476 　一、直接償付或簡(jiǎn)單償付

477 　二、使用第三家銀行的理由

477 　三、償付業(yè)務(wù)的當(dāng)事人

479 第二節(jié)　銀行間償付業(yè)務(wù)有關(guān)的信用證條款

479 　一、使用償付類型的決定

479 　二、銀行間償付的指示

481 　三、SWIFT電訊和償付指示

481 　四、預(yù)先通知

481 　五、借記前通知

481 　六、信用證不需要的項(xiàng)目

483 　七、首次索償未果時(shí)

484 　八、非被指定銀行的索償風(fēng)險(xiǎn)

484 　九、術(shù)語名詞解釋

485 第三節(jié)　償付授權(quán)書和償付承諾

485 　一、償付授權(quán)書

493 　二、償付承諾

494 第四節(jié)　索償

494 　一、即期索償

495 　二、電訊索償通用格式

501 　三、遠(yuǎn)期索償

503 第十四章　國際貿(mào)易融資

503 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) 本章知識(shí)結(jié)構(gòu)

504 第一節(jié)　備用信用證概述

504 　一、備用信用證概述

505 　二、備用信用證的業(yè)務(wù)流程

505 　三、備用信用證的種類

509 第二節(jié)　銀行保函

509 　一、銀行保函的特點(diǎn)和作用

510 　二、銀行保函的當(dāng)事人及其權(quán)責(zé)關(guān)系

511 　三、銀行保函的業(yè)務(wù)流程與主要內(nèi)容

512 　四、銀行保函的種類

520 　五、備用信用證、跟單信用證與銀行保函的關(guān)系

523 第三節(jié)　國際保理

523 　一、國際保理概述

526 　二、國際保理的種類

529 　三、國際保理的業(yè)務(wù)流程

539 第四節(jié)　福費(fèi)廷

539 　一、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)概述

540 　二、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)流程

542 第五節(jié)　常見的其他貿(mào)易融資方式

542 　一、打包貸款

544 　二、押匯

551 　三、出口發(fā)票貼現(xiàn)

553 　四、進(jìn)口海外代付

556 參考文獻(xiàn)