第一單元　節(jié)稅工程方法體系

第一章　拜水都江堰，問稅邱慶劍　/ 003

一、拜水都江堰　/ 004

二、問稅邱慶劍　/ 007

第二章　節(jié)稅工程：全新的方法體系　/ 020

一、節(jié)稅途徑的演變　/ 020

二、節(jié)稅工程　/ 023

三、節(jié)稅工程的根本指導思想　/ 028

第三章　節(jié)稅工程的“兩大基石”與“三大手段”　/ 031

一、節(jié)稅工程方法論　/ 031

二、節(jié)稅工程的“兩大基石”　/ 033

三、節(jié)稅工程的“三大手段”　/ 039

四、節(jié)稅工程“乾坤大挪移”　/ 055

第四章　節(jié)稅工程基本技法、高端技法與輔助技法　/ 058

一、節(jié)稅工程基本技法　/ 058

二、高端技法　/ 059

三、輔助技術　/ 060

第五章　方向一致，道路不同　/ 066

一、國際會計公司的前車之鑒　/ 066

二、節(jié)稅工程的框架可能被偷稅者利用　/ 068

三、節(jié)稅工程的風險　/ 070

四、如何避免陷入偷稅　/ 072

第二單元　節(jié)稅工程實務操作

第一章　實施節(jié)稅工程的基本步驟　/ 077

一、接受委托，深入調研　/ 077

二、從指導思想和方法論尋找突破口　/ 080

三、從“三大手段”尋找實施途徑　/ 083

四、節(jié)稅工程方案設計　/ 084

五、實施節(jié)稅工程方案　/ 088

六、總結與評估　/ 088

第二章　基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程（一）：創(chuàng)業(yè)期節(jié)稅工程　/ 090

一、創(chuàng)業(yè)期企業(yè)經(jīng)營特點和納稅特點　/ 091

二、創(chuàng)業(yè)初期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口　/ 093

三、“三大手段”的應用　/ 097

第三章　基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程（二）：成長期節(jié)稅工程　/ 101

一、成長期企業(yè)經(jīng)營特點和納稅特點　/ 101

二、成長期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口　/ 103

三、投資者和管理層的納稅意識轉型　/ 106

四、“三大手段”的運用　/ 107

第四章　基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程（三）：擴張期節(jié)稅工程　/ 115

一、擴張期企業(yè)經(jīng)營特點和納稅特點　/ 115

二、擴張期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口　/ 118

三、推動管理層重視納稅和節(jié)稅　/ 127

四、“三大手段”的應用　/ 130

第五章　基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程（四）：戰(zhàn)略轉移期節(jié)稅工程　/ 139

一、戰(zhàn)略轉移期企業(yè)經(jīng)營特點和納稅特點　/ 139

二、戰(zhàn)略轉移期節(jié)稅工程的突破口　/ 142

三、“三大手段”的應用　/ 146

第六章　基于企業(yè)經(jīng)營流程閉合環(huán)的節(jié)稅工程　/ 151

一、“稅負高點”不在財務環(huán)節(jié)　/ 151

二、從經(jīng)營流程閉合環(huán)尋找稅負高點成因　/ 155

三、經(jīng)營流程整合及再造　/ 157

四、基于流程的節(jié)稅案例　/ 159

第三單元　節(jié)稅工程實踐核心知識及實踐工具

第一章　節(jié)稅工程實踐核心知識　/ 169

一、節(jié)稅工程無法孤立實施　/ 169

二、節(jié)稅工程課程體系　/ 171

三、節(jié)稅工程核心知識　/ 172

第二章　節(jié)稅工程132種方法最新口訣　/ 176

一、口訣說明　/ 176

二、132種方法口訣　/ 177

第三章　節(jié)稅工程實踐方案指引　/ 183

一、財稅頂層設計方案提綱　/ 183

二、財稅頂層設計方案（模板）　/ 187

三、財政診斷手冊　/ 218

四、課堂演練方案　/ 240

第四章　財稅頂層設計及節(jié)稅工程基礎工作底稿　/ 252

一、基本工作程序　/ 252

二、“財稅頂層設計落地咨詢”問題清單　/ 254

三、工作計劃及統(tǒng)計表　/ 255

四、基礎信息收集清單　/ 258

五、企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃信息收集　/ 260

六、業(yè)務模式及流程描述　/ 261

七、采購信息收集　/ 262

八、倉儲信息收集　/ 263

九、生產(chǎn)信息收集　/ 264

十、銷售信息收集　/ 266

十一、財務信息收集　/ 268

十二、人事行政信息調研　/ 272

十三、財務管理與物資管理調查診斷　/ 273

十四、財務憑證查閱記錄表　/ 277

十五、稅收風險檢點表　/ 278

十六、老板訪談記錄　/ 283

十七、方案指引提綱　/ 284

十八、財務資料收集清單表　/ 286

十九、財務管理評價　/ 287

第四單元　財稅頂層設計及節(jié)稅工程案例展示

第一章　案例說明　/ 291

第二章　案例展示　/ 292

一、某調味品企業(yè)“財稅頂層設計方案”　/ 292

二、某餐飲綜合服務企業(yè)節(jié)稅工程案例（節(jié)選）　/ 378