第1章 Excel在財務(wù)管理中應(yīng)用的方法 1
1.1 利用Excel處理財務(wù)業(yè)務(wù)的步驟 2
1.2 準備工作簿 2
1.2.1 新建工作簿 3
1.2.2 認識工作簿窗口 4
1.2.3 保存工作簿 5
1.2.4 打開已有的工作簿 6
1.2.5 為工作簿添加摘要信息 7
1.3 數(shù)據(jù)表分析方式 8
1.3.1 設(shè)計數(shù)據(jù)表格式 8
1.3.2 采集數(shù)據(jù) 11
1.3.3 編輯工作表 16
1.4 圖表分析方式 20
1.4.1 圖表類型 20
1.4.2 建立圖表 22
1.4.3 編輯圖表 25
1.4.4 打印圖表 28
1.5 用PowerPoint展示分析結(jié)果 30
1.5.1 展示分析數(shù)據(jù) 30
1.5.2 展示分析圖表 32
實踐練習(xí)題 33
第2章 函數(shù)、公式與宏的使用 35
2.1 函數(shù) 36
2.1.1 函數(shù)的基本結(jié)構(gòu) 36
2.1.2 參數(shù)和函數(shù)值的類型 37
2.1.3 函數(shù)的嵌套 39
2.1.4 函數(shù)的類型 39
2.1.5 如何使用函數(shù) 43
2.2 公式 45
2.2.1 公式的組成 45
2.2.2 公式的輸入 47
2.2.3 單元格的引用 48
2.3 宏與VBA 50
2.3.1 錄制宏 50
2.3.2 運行宏 52
2.3.3 編輯宏 53
2.3.4 認識VBA 53
2.3.5 了解VBA命令結(jié)構(gòu) 56
實踐練習(xí)題 62
第3章 資金時間價值 64
3.1 使用資金時間價值函數(shù) 65
3.1.1 使用年金終值函數(shù)FV() 65
3.1.2 使用年金現(xiàn)值函數(shù)PV() 69
3.1.3 使用等額還款額函數(shù)PMT() 71
3.1.4 使用年金中的本金函數(shù)PPMT() 75
3.1.5 使用年金中的利息函數(shù)IPMT() 77
3.1.6 使用利率函數(shù)RATE() 79
3.1.7 使用計息期函數(shù)NPER() 80
3.2 Excel資金時間價值模型分析 81
3.2.1 資金時間價值案例 81
3.2.2 Excel資金時間價值模型 81
實踐練習(xí)題 84
第4章 風險與收益分析 85
4.1 風險與收益分析業(yè)務(wù)場景 86
4.2 Excel單一資產(chǎn)的風險與收益計量模型 87
4.2.1 單一資產(chǎn)的風險與收益計量方法 87
4.2.2 單一資產(chǎn)的風險與收益計量模型 88
4.3 Excel組合投資的風險與收益模型 91
4.3.1 組合投資的風險與收益計量方法 91
4.3.2 組合投資的風險與收益計量模型 93
實踐練習(xí)題 98
第5章 企業(yè)財務(wù)分析與評價 99
5.1 財務(wù)分析業(yè)務(wù)概述 100
5.1.1 財務(wù)分析業(yè)務(wù)場景 100
5.1.2 利用Excel進行財務(wù)分析的步驟 102
5.1.3 Excel財務(wù)分析主界面的制作 104
5.1.4 用Microsoft Query獲取分析數(shù)據(jù) 107
5.2 Excel財務(wù)報表比較分析 111
5.2.1 財務(wù)報表比較分析內(nèi)容 111
5.2.2 財務(wù)報表比較分析模型 114
5.3 Excel財務(wù)指標分析 118
5.3.1 財務(wù)指標分析內(nèi)容 118
5.3.2 財務(wù)指標分析模型 122
5.4 Excel杜邦分析 129
5.4.1 杜邦分析內(nèi)容 129
5.4.2 杜邦分析模型 130
5.5 企業(yè)經(jīng)營決策中的雷達圖分析 133
5.5.1 雷達圖分析方法概述 133
5.5.2 利用雷達圖建立經(jīng)營決策分析模型 134
實踐練習(xí)題 137
第6章 投資決策分析 139
6.1 投資決策業(yè)務(wù)場景分析 140
6.2 Excel投資決策函數(shù) 140
6.2.1 凈現(xiàn)值類函數(shù) 140
6.2.2 內(nèi)含報酬率類函數(shù) 144
6.3 Excel折舊對比分析 148
6.3.1 折舊方法分析 149
6.3.2 折舊函數(shù)分析 149
6.3.3 折舊函數(shù)對比分析模型 153
6.4 Excel投資決策分析 154
6.4.1 投資決策方法分析 155
6.4.2 投資決策一般方法模型 156
6.4.3 考慮不同折舊方法的投資決策模型 158
6.5 投資特殊問題——固定資產(chǎn)更新決策模型 161
6.5.1 固定資產(chǎn)年平均成本決策法 161
6.5.2 建立固定資產(chǎn)更新決策模型 162
6.5.3 利用固定資產(chǎn)更新決策模型進行分析 165
6.6 Excel投資風險分析 166
6.6.1 投資風險分析 166
6.6.2 投資風險分析模型 167
6.6.3 投資風險分析模型的改進 172
實踐練習(xí)題 174
第7章 籌資決策 175
7.1 籌資決策業(yè)務(wù)場景分析 176
7.2 與籌資有關(guān)的函數(shù) 176
7.2.1 內(nèi)含報酬率函數(shù)IRR() 176
7.2.2 累積本金函數(shù)CUMPRINC() 178
7.2.3 累積利息函數(shù)CUMIPMT() 179
7.2.4 復(fù)利函數(shù)FVSCHEDULE() 180
7.3 Excel資金成本計量 181
7.3.1 長期借款資本成本計量模型 181
7.3.2 債券資本成本計量模型 182
7.3.3 普通股資本成本計量模型 183
7.3.4 留存收益資本成本計量模型 184
7.3.5 公司綜合資本成本測算模型 185
7.4 Excel長期借款籌資分析 187
7.4.1 建立長期借款基本模型 187
7.4.2 運用模型運算表進行借款影響因素分析 188
7.4.3 進行最佳借款方案決策 191
7.4.4 建立復(fù)雜的借款籌資償還分析模型 192
實踐練習(xí)題 198
第8章 全面預(yù)算編制 199
8.1 全面預(yù)算業(yè)務(wù)場景分析 200
8.1.1 預(yù)算管理內(nèi)容 200
8.1.2 各項預(yù)算間的關(guān)系 200
8.1.3 預(yù)算管理的業(yè)務(wù)場景 201
8.2 Excel業(yè)務(wù)預(yù)算編制 202
8.2.1 業(yè)務(wù)預(yù)算編制內(nèi)容分析 202
8.2.2 銷售預(yù)算模型 203
8.2.3 生產(chǎn)預(yù)算模型 206
8.2.4 直接材料預(yù)算模型 207
8.2.5 直接人工預(yù)算模型 211
8.2.6 制造費用預(yù)算模型 212
8.2.7 產(chǎn)品成本預(yù)算模型 215
8.2.8 銷售費用預(yù)算模型 218
8.2.9 管理費用預(yù)算模型 218
8.2.10 財務(wù)費用預(yù)算模型 220
8.3 Excel財務(wù)預(yù)算編制 221
8.3.1 財務(wù)預(yù)算編制內(nèi)容分析 221
8.3.2 現(xiàn)金預(yù)算模型 222
實踐練習(xí)題 225
第9章 銷售預(yù)測與利潤規(guī)劃 227
9.1 銷售預(yù)測與利潤規(guī)劃業(yè)務(wù)場景分析 228
9.1.1 銷售預(yù)測 228
9.1.2 利潤規(guī)劃 229
9.1.3 銷售情況分析 230
9.2 Excel企業(yè)銷售情況分析 230
9.2.1 創(chuàng)建銷售分布數(shù)據(jù)地圖 230
9.2.2 編輯數(shù)據(jù)地圖 231
9.2.3 修飾地圖 234
9.2.4 標識地圖 235
9.3 Excel銷售收入預(yù)測 236
9.3.1 銷售收入預(yù)測模型 236
9.3.2 預(yù)測函數(shù) 240
9.3.3 銷售收入趨勢預(yù)測模型 245
9.3.4 因果分析 248
9.4 Excel利潤規(guī)劃 252
9.4.1 分析規(guī)劃求解問題 252
9.4.2 建立規(guī)劃求解模型 253
9.4.3 變更規(guī)劃求解條件 255
9.4.4 輸出規(guī)劃求解報表 256
實踐練習(xí)題 258
參考文獻 260