第1章 商業(yè)銀行總論 1 1.1 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 2 1.1.1 商業(yè)銀行的起源 2 1.1.2 商業(yè)銀行的發(fā)展 5 1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 8 1.2.1 商業(yè)銀行的性質(zhì) 9 1.2.2 商業(yè)銀行的職能 9 1.2.3 商業(yè)銀行的類(lèi)型 10 1.2.4 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 16 1.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理 17 1.3.1 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)容 17 1.3.2 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則 21 1.3.3 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論 22 1.3.4 我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的 發(fā)展歷程 24 小結(jié) 25 練習(xí) 26 第2章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 27 2.1 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 28 2.1.1 負(fù)債業(yè)務(wù)的定義 28 2.1.2 負(fù)債業(yè)務(wù)的作用 29 2.1.3 負(fù)債業(yè)務(wù)的種類(lèi) 30 2.1.4 負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成 30 2.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 31 2.2.1 存款業(yè)務(wù)的種類(lèi) 32 2.2.2 存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及防范 36 2.2.3 存款業(yè)務(wù)的影響因素 41 2.3 商業(yè)銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理 42 2.3.1 吸收存款的策略 42 2.3.2 存款的成本管控 43 2.3.3 存款的定價(jià) 45 2.4 商業(yè)銀行的非存款性負(fù)債 47 2.4.1 同業(yè)拆借 48 2.4.2 證券回購(gòu) 50 2.4.3 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押 52 2.4.4 向央行借款 53 2.4.5 發(fā)行金融債券 54 2.4.6 國(guó)際金融市場(chǎng)借款 56 小結(jié) 58 練習(xí) 60 實(shí)踐1 利息的計(jì)算 62 實(shí)踐指導(dǎo) 62 實(shí)踐1.1 活期存款計(jì)息 63 實(shí)踐1.2 定期存款計(jì)息 67 拓展練習(xí) 70 第3章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 71 3.1 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的概念 72 3.1.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 72 3.1.2 現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 74 3.1.3 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則 75 3.2 商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理 76 3.2.1 流動(dòng)性需求與供給 77 3.2.2 資金頭寸 80 3.2.3 流動(dòng)性的度量 81 3.2.4 流動(dòng)性管理的作用 85 3.2.5 流動(dòng)性管理的原則 86 3.2.6 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的體系 87 3.3 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 88 3.3.1 庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 88 3.3.2 存款準(zhǔn)備金的管理 92 3.3.3 同業(yè)存款的管理 95 小結(jié) 95 練習(xí) 96 實(shí)踐2 信用卡介紹 98 實(shí)踐指導(dǎo) 98 實(shí)踐2.1 還款金額計(jì)算 99 實(shí)踐2.2 循環(huán)利息計(jì)算 101 拓展練習(xí) 102 第4章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù) 103 4.1 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)概述 104 4.1.1 貸款的分類(lèi) 104 4.1.2 貸款的組織管理 108 4.1.3 貸款政策 110 4.1.4 貸款的發(fā)放程序 113 4.2 商業(yè)銀行幾種常見(jiàn)的貸款 116 4.2.1 擔(dān)保貸款 117 4.2.2 票據(jù)貼現(xiàn) 124 4.2.3 流動(dòng)資金貸款 127 4.2.4 固定資產(chǎn)貸款 129 4.2.5 項(xiàng)目貸款 131 4.3 商業(yè)銀行貸款定價(jià) 136 4.3.1 貸款價(jià)格的構(gòu)成 136 4.3.2 影響貸款價(jià)格的因素 136 4.3.3 貸款的定價(jià)方法 138 4.4 不良貸款的監(jiān)測(cè)與處理 139 4.4.1 不良貸款的監(jiān)測(cè) 139 4.4.2 不良貸款的處理 140 小結(jié) 141 練習(xí) 142 實(shí)踐3 個(gè)人住房貸款還款方式 144 實(shí)踐指導(dǎo) 144 實(shí)踐3.1 等額本金還款法 145 實(shí)踐3.2 等額本息還款法 147 實(shí)踐3.3 兩種方法的比較 149 拓展練習(xí) 150 第5章 商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù) 151 5.1 證券投資的概念 153 5.1.1 證券投資的作用 153 5.1.2 證券投資的對(duì)象 154 5.1.3 證券投資的特點(diǎn) 158 5.1.4 證券投資的發(fā)展歷程 159 5.2 證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn) 165 5.2.1 證券投資的收益 166 5.2.2 證券投資的風(fēng)險(xiǎn) 168 5.2.3 證券投資收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 171 5.3 證券投資的管理 171 5.3.1 證券投資政策 172 5.3.2 影響證券投資對(duì)象的因素 172 5.3.3 證券投資的策略 173 小結(jié) 176 練習(xí) 177 第6章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù) 179 6.1 表外業(yè)務(wù)的概念 180 6.1.1 表外業(yè)務(wù)的定義 180 6.1.2 表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 183 6.1.3 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因 185 6.1.4 我國(guó)表外業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模 186 6.2 表外業(yè)務(wù)的種類(lèi) 186 6.2.1 金融服務(wù)類(lèi) 187 6.2.2 擔(dān)保類(lèi) 190 6.2.3 承諾類(lèi) 199 6.2.4 金融衍生交易類(lèi) 201 6.3 幾種新型的表外業(yè)務(wù) 205 6.3.1 資產(chǎn)證券化 206 6.3.2 貸款出售 207 6.3.3 融資租賃 209 6.4 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理 211 6.4.1 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi) 211 6.4.2 表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管制度 211 6.4.3 表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施 212 小結(jié) 213 練習(xí) 215 實(shí)踐4 理財(cái)產(chǎn)品收益的計(jì)算 217 實(shí)踐指導(dǎo) 217 實(shí)踐4.1 通知存款 219 實(shí)踐4.2 理財(cái)產(chǎn)品收益計(jì)算 221 拓展練習(xí) 224 第7章 商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù) 225 7.1 商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)概述 226 7.1.1 國(guó)際業(yè)務(wù)的定義及特點(diǎn) 227 7.1.2 國(guó)際業(yè)務(wù)的種類(lèi) 227 7.1.3 國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展原因 229 7.1.4 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)發(fā)展的 影響因素 231 7.2 國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資業(yè)務(wù) 232 7.2.1 國(guó)際結(jié)算 232 7.2.2 進(jìn)出口押匯 236 7.2.3 打包放款 238 7.2.4 福費(fèi)廷 239 7.2.5 保理 240 7.2.6 提貨擔(dān)保 244 7.3 國(guó)際貸款業(yè)務(wù) 245 7.3.1 國(guó)際貸款的分類(lèi) 245 7.3.2 國(guó)際商業(yè)銀行貸款 249 7.3.3 銀團(tuán)貸款 250 7.4 外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù) 253 7.4.1 外匯與匯率 253 7.4.2 外匯市場(chǎng) 257 7.4.3 外匯買(mǎi)賣(mài)方式 259 小結(jié) 262 練習(xí) 263 第8章 證券公司業(yè)務(wù) 265 8.1 證券市場(chǎng)概述 266 8.1.1 證券和證券市場(chǎng) 266 8.1.2 證券市場(chǎng)的分類(lèi) 270 8.1.3 證券市場(chǎng)的功能 272 8.1.4 證券市場(chǎng)的構(gòu)成 274 8.2 證券公司的主要業(yè)務(wù) 275 8.2.1 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù) 275 8.2.2 證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù) 277 8.2.3 證券自營(yíng)業(yè)務(wù) 278 8.2.4 證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù) 280 8.2.5 融資融券業(yè)務(wù) 281 8.2.6 證券回購(gòu)交易 284 8.3 證券交易 285 8.3.1 證券交易程序 285 8.3.2 證券賬戶(hù)和證券托管 287 8.3.3 證券交易委托 290 8.3.4 競(jìng)價(jià)與成交 291 8.3.5 交易結(jié)算 294 8.4 證券投資分析 295 8.4.1 證券投資基本分析 295 8.4.2 證券投資技術(shù)分析 307 8.4.3 證券投資技術(shù)指標(biāo)分析 314 小結(jié) 319 練習(xí) 320 實(shí)踐5 證券公司業(yè)務(wù) 321 實(shí)踐指導(dǎo) 321 實(shí)踐5.1 融資融券中維持擔(dān)保比例的 計(jì)算 323 實(shí)踐5.2 證券逆回購(gòu)交易 324 實(shí)踐5.3 宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)分析和行業(yè)分析 327 實(shí)踐5.4 對(duì)貴州茅臺(tái)公司進(jìn)行投資 價(jià)值分析 330 拓展練習(xí) 336 第9章 期貨公司業(yè)務(wù) 337 9.1 期貨市場(chǎng)概述 339 9.1.1 期貨市場(chǎng)的現(xiàn)狀和發(fā)展 339 9.1.2 期貨交易的特征 344 9.1.3 期貨市場(chǎng)的功能與作用 345 9.1.4 期貨市場(chǎng)的構(gòu)成 348 9.2 期貨合約與期貨交易制度及流程 354 9.2.1 期貨合約 355 9.2.2 期貨交易制度 357 9.2.3 期貨交易流程 361 9.3 期貨投機(jī)與套利交易 364 9.3.1 期貨投機(jī)交易 364 9.3.2 期貨套利交易 366 9.4 套期保值 372 9.4.1 套期保值概述 372 9.4.2 套期保值的應(yīng)用 373 9.4.3 基差與套期保值 374 9.5 期貨行情分析 378 9.5.1 期貨行情解讀 378 9.5.2 基本面分析方法 378 小結(jié) 382 練習(xí) 383 實(shí)踐6 期貨公司業(yè)務(wù) 385 實(shí)踐指導(dǎo) 385 實(shí)踐6.1 期貨投資咨詢(xún)業(yè)務(wù) 385 實(shí)踐6.2 期貨行情解讀 387 實(shí)踐6.3 期貨信息收集 391 實(shí)踐6.4 豆粕投資分析 393 拓展練習(xí) 396 第10章 保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù) 397 10.1 保險(xiǎn)概述 399 10.1.1 保險(xiǎn)的要素與特征 399 10.1.2 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的分類(lèi) 403 10.1.3 保險(xiǎn)的職能 406 10.2 保險(xiǎn)合同 407 10.2.1 保險(xiǎn)合同的特性及分類(lèi) 407 10.2.2 保險(xiǎn)合同的構(gòu)成要素 410 10.2.3 保險(xiǎn)合同的成立與生效 414 10.2.4 保險(xiǎn)合同的履行 415 10.2.5 保險(xiǎn)合同的變更與終止 417 10.3 保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 419 10.3.1 保險(xiǎn)銷(xiāo)售 419 10.3.2 保險(xiǎn)承保 422 10.3.3 保險(xiǎn)理賠 425 10.3.4 保險(xiǎn)客戶(hù)服務(wù) 430 小結(jié) 433 練習(xí) 434 實(shí)踐7 保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù) 436 實(shí)踐指導(dǎo) 436 實(shí)踐7.1 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的銷(xiāo)售 436 實(shí)踐7.2 人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品特色分析 438 拓展練習(xí) 440 第11章 金融信托與租賃公司業(yè)務(wù) 441 11.1 金融信托概述 442 11.1.1 金融信托的概念及本質(zhì) 443 11.1.2 信托的業(yè)務(wù)分類(lèi)及特點(diǎn) 444 11.1.3 信托的職能與作用 446 11.2 信托公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 449 11.2.1 信托存款業(yè)務(wù) 449 11.2.2 信托貸款業(yè)務(wù) 451 11.2.3 信托投資業(yè)務(wù) 452 11.2.4 個(gè)人信托業(yè)務(wù) 453 11.2.5 信托代理與咨詢(xún)業(yè)務(wù) 456 11.2.6 委托貸款業(yè)務(wù) 457 11.2.7 委托投資業(yè)務(wù) 459 11.2.8 其他委托業(yè)務(wù) 459 11.3 金融租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 461 11.3.1 金融租賃公司的業(yè)務(wù) 461 11.3.2 租賃程序 467 小結(jié) 469 練習(xí) 470 實(shí)踐8 金融信托與租賃 471 實(shí)踐指導(dǎo) 471 實(shí)踐8.1 信托業(yè)務(wù)應(yīng)用實(shí)例 471 實(shí)踐8.2 集合資金信托計(jì)劃案例 分析 472 實(shí)踐8.3 融資租賃的案例分析 475 拓展練習(xí) 477 參考文獻(xiàn) 478