目 錄 


項目一　財務(wù)管理導(dǎo)論 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　認(rèn)識財務(wù)管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、企業(yè)及其組織形式 
二、企業(yè)財務(wù)管理的內(nèi)容 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　財務(wù)管理的目標(biāo) 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)理論 
二、利益沖突與協(xié)調(diào) 
三、企業(yè)的社會責(zé)任 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三　財務(wù)管理的環(huán)節(jié) 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、計劃與預(yù)算 
二、決策與控制 
三、分析與考核 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)四　財務(wù)管理的環(huán)境 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、技術(shù)環(huán)境 
二、經(jīng)濟環(huán)境 
三、金融環(huán)境 
四、法律環(huán)境 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目二　財務(wù)管理價值基礎(chǔ) 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　貨幣時間價值 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、認(rèn)識貨幣時間價值 
二、復(fù)利的終值與現(xiàn)值計算 
三、年金的現(xiàn)值與終值計算 
四、貨幣時間價值中的幾個特殊問題 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　投資風(fēng)險價值 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、資產(chǎn)的收益與收益 
二、資產(chǎn)的風(fēng)險及其衡量 
三、證券資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目三　預(yù)算管理 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　預(yù)算管理的主要內(nèi)容 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、預(yù)算的特征與作用 
二、預(yù)算的分類 
三、預(yù)算體系 
四、預(yù)算工作的組織 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　預(yù)算的編制方法與程序 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、預(yù)算的編制方法 
二、預(yù)算的編制程序 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三　預(yù)算編制 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、業(yè)務(wù)預(yù)算的編制 
二、專門決策預(yù)算的編制 
三、財務(wù)預(yù)算的編制 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目四　籌資管理 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　籌資管理概述 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、企業(yè)籌資的動機 
二、籌資管理的內(nèi)容 
三、籌資管理的分類 
四、籌資管理的原則 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　股權(quán)籌資 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、吸收直接投資 
二、發(fā)行普通股股票 
三、留存收益 
四、股權(quán)籌資的優(yōu)缺點 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三　債務(wù)籌資 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、銀行借款 
二、發(fā)行公司債券 
三、融資租賃 
四、債務(wù)籌資的優(yōu)缺點 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)四　混合籌資 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、可轉(zhuǎn)換債券 
二、認(rèn)股權(quán)證 
三、優(yōu)先股 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目五　投資管理 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　投資管理概述 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、企業(yè)投資的意義 
二、企業(yè)投資管理的特點 
三、企業(yè)投資的分類 
四、投資管理的原則 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　項目投資管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、項目投資的含義 
二、項目投資的分類 
三、項目投資管理的基本內(nèi)容 
四、項目投資財務(wù)可行性評估的基本程序 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三項目投資決策評價指標(biāo)及其運用 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、項目現(xiàn)金流量 
二、凈現(xiàn)值 
三、年金凈流量 
四、現(xiàn)值指數(shù) 
五、內(nèi)含報酬率 
六、回收期 
七、獨立投資方案的決策 
八、互斥投資方案的決策 
九、固定資產(chǎn)更新決策 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目六　營運資金管理 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　營運資金管理概述 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、營運資金的概念及特點 
二、營運資金的管理原則 
三、營運資金管理策略 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　現(xiàn)金管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、現(xiàn)金持有動機 
二、目標(biāo)現(xiàn)金余額的確定 
三、資金集中管理模式 
四、現(xiàn)金收支日常管理 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三　應(yīng)收賬款管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、應(yīng)收賬款的功能及成本 
二、應(yīng)收賬款的管理目標(biāo) 
三、信用政策 
四、應(yīng)收賬款的監(jiān)控及日常管理 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)四　存貨管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、存貨管理的目標(biāo) 
二、存活的成本 
三、最優(yōu)存貨量的確定 
四、存貨控制系統(tǒng) 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目七　收入與分配管理 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一　企業(yè)收入管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、收入管理概述 
二、銷售預(yù)測分析 
三、銷售定價管理 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二　利潤分配管理 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、納稅管理與籌劃 
二、企業(yè)籌資活動納稅管理 
三、企業(yè)營運活動納稅管理 
四、利潤分配的股利分配管理 
五、利潤分配制約因素 
六、股利支付形式與程序 
七、股票分割與股票回購 
八、股權(quán)激勵 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
項目八　財務(wù)分析與評價 
學(xué)習(xí)目標(biāo) 
任務(wù)一財務(wù)分析概述 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、財務(wù)分析的意義和內(nèi)容 
二、財務(wù)分析的方法 
三、財務(wù)分析的局限性 
四、財務(wù)評價 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)二償債能力分析 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、短期償債能力分析 
二、長期償債能力分析 
三、影響償債能力的其他因素 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)三營運能力分析 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、流動資產(chǎn)營運能力分析 
二、固定資產(chǎn)營運能力分析 
三、總資產(chǎn)營運能力分析 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)四盈利能力分析 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、銷售毛利率 
二、銷售凈利率 
三、總資產(chǎn)凈利率 
四、凈資產(chǎn)收益率 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
任務(wù)五財務(wù)狀況的綜合分析 
任務(wù)導(dǎo)入 
知識準(zhǔn)備 
一、杜邦分析法 
二、沃爾評分法 
三、綜合績效評價 
任務(wù)解析 
知識點訓(xùn)練 
附錄 
附表一　復(fù)利終值系數(shù)表 
附表二　復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表 
附表三　年金終值系數(shù)表 
附表四　年金現(xiàn)值系數(shù)表