第1章 會計電算化概論 1
1.1 會計電算化概念 1
1.1.1 會計電算化含義 1
1.1.2 會計電算化的現(xiàn)實意義 2
1.1.3 會計電算化與手工會計信息系統(tǒng)的區(qū)別 2
1.2 會計電算化發(fā)展概況 5
1.2.1 我國會計信息系統(tǒng)的發(fā)展 5
1.2.2 國外會計信息系統(tǒng)的發(fā)展 6
1.2.3 會計信息系統(tǒng)的發(fā)展趨勢 6
1.3 電算化會計信息系統(tǒng) 7
1.3.1 會計信息系統(tǒng) 7
1.3.2 電算化會計信息系統(tǒng) 8
1.4 會計核算軟件 9
1.4.1 會計核算軟件的概念與分類 9
1.4.2 會計核算軟件基本功能模塊劃分 10
1.4.3 商品化會計軟件的選擇 11
1.4.4 會計核算軟件——金蝶KIS專業(yè)版V10.0簡介 12
1.5 習(xí)題 13


第2章 企業(yè)實施會計電算化的組織與開展 14
2.1 會計電算化的總體規(guī)劃 14
2.1.1 會計電算化的目標 14
2.1.2 會計電算化的總體結(jié)構(gòu) 14
2.1.3 會計電算化工作的管理體制 14
2.2 會計電算化的崗位分工 15
2.2.1 崗位設(shè)置 15
2.2.2 崗位職責(zé) 15
2.2.3 會計電算化的日常維護制度 17
2.3 習(xí)題 17


第3章 會計軟件的安裝與核算賬套管理 18
3.1 會計軟件的安裝和登錄 18
3.1.1 會計軟件安裝環(huán)境要求 18
3.1.2 會計軟件安裝 19
3.1.3 會計軟件登錄 22
3.1.4 會計軟件的修改、修復(fù)和刪除 23
3.2 核算賬套管理 24
3.2.1 金蝶KIS專業(yè)版操作流程圖 24
3.2.2 核算賬套的建立 25
3.2.3 備份賬套 27
3.2.4 恢復(fù)賬套 28
3.2.5 刪除賬套 29
3.2.6 常用功能介紹 30
3.3 習(xí)題 31
3.4 上機實訓(xùn) 31


第4章 基礎(chǔ)設(shè)置 32
4.1 基礎(chǔ)設(shè)置準備工作 32
4.2 基礎(chǔ)設(shè)置 35
4.2.1 系統(tǒng)參數(shù) 37
4.2.2 幣別 49
4.2.3 憑證字 50
4.2.4 計量單位 51
4.2.5 結(jié)算方式 54
4.2.6 核算項目 54
4.2.7 會計科目設(shè)置 64
4.2.8 BOM 69
4.2.9 采購價格資料 74
4.2.10 銷售價格資料 76
4.2.11 物料輔助屬性 78
4.2.12 輔助資料 81
4.2.13 收支類別 81
4.2.14 單據(jù)設(shè)置 81
4.2.15 條形碼規(guī)則 83
4.2.16 條形碼關(guān)聯(lián) 85
4.2.17 用戶管理 86
4.2.18 上機日志 90
4.3 習(xí)題 90


第5章 初始化 91
5.1 初始化設(shè)置流程 91
5.2 業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化 92
5.2.1 存貨初始數(shù)據(jù) 92
5.2.2 暫估入庫單 95
5.2.3 錄入啟用期前的未核銷銷售出庫單 96
5.3 財務(wù)系統(tǒng)初始化 96
5.3.1 應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù) 96
5.3.2 固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù) 100
5.3.3 科目初始數(shù)據(jù) 107
5.3.4 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù) 109
5.3.5 出納初始數(shù)據(jù) 109
5.4 啟用系統(tǒng) 112
5.5 習(xí)題 112


第6章 賬務(wù)處理 113
6.1 概述 113
6.2 憑證處理 114
6.2.1 憑證錄入 115
6.2.2 憑證管理 128
6.2.3 憑證打印 132
6.2.4 憑證過賬 137
6.3 賬簿 138
6.3.1 總分類賬 138
6.3.2 明細分類賬 139
6.3.3 多欄式明細賬 140
6.3.4 科目余額表 141
6.4 往來 142
6.4.1 往來核銷 143
6.4.2 往來對賬單 143
6.4.3 賬齡分析表 144
6.5 期末處理 144
6.5.1 自動轉(zhuǎn)賬 145
6.5.2 期末調(diào)匯 146
6.5.3 結(jié)轉(zhuǎn)損益 147
6.5.4 期末結(jié)賬 148
6.6 習(xí)題 148


第7章 報表與分析 149
7.1 概述 149
7.2 報表處理 149
7.2.1 查看報表 149
7.2.2 打印報表 151
7.2.3 自定義報表 152
7.2.4 常用菜單 156
7.3 報表分析 158
7.3.1 報表分析 159
7.3.2 財務(wù)指標 164
7.4 現(xiàn)金流量表 164
7.4.1 現(xiàn)金流量項目指定 165
7.4.2 現(xiàn)金流量表查詢 165
7.4.3 T形賬戶 166
7.5 習(xí)題 167


第8章 固定資產(chǎn)管理 168
8.1 系統(tǒng)概述 168
8.2 日常處理 169
8.2.1 固定資產(chǎn)新增 170
8.2.2 固定資產(chǎn)清理 172
8.2.3 固定資產(chǎn)變動 173
8.2.4 批量清理、變動 174
8.2.5 固定資產(chǎn)卡片查看、編輯、刪除 174
8.2.6 固定資產(chǎn)審核 175
8.2.7 固定資產(chǎn)卡片打印 175
8.2.8 憑證管理 176
8.2.9 工作量管理 179
8.2.10 計提折舊 179
8.2.11 與總賬對賬 180
8.2.12 期末結(jié)賬 182
8.3 報表 182
8.3.1 固定資產(chǎn)清單 182
8.3.2 固定資產(chǎn)變動情況表 183
8.3.3 固定資產(chǎn)折舊明細表 184
8.4 習(xí)題 184


第9章 工資管理 185
9.1 系統(tǒng)概述 185
9.2 初始設(shè)置 186
9.2.1 類別管理 186
9.2.2 部門 187
9.2.3 銀行管理 188
9.2.4 職員 189
9.2.5 項目設(shè)置 189
9.2.6 公式設(shè)置 190
9.3 日常處理 192
9.3.1 工資錄入 192
9.3.2 所得稅計算 195
9.3.3 個人所得稅導(dǎo)入工資表 197
9.3.4 工資計算 198
9.3.5 費用分配 198
9.3.6 計件員工工資處理 200
9.3.7 職員變動 200
9.3.8 期末結(jié)賬 201
9.4 工資報表 201
9.4.1 工資條 201
9.4.2 工資配款表 203
9.4.3 人員結(jié)構(gòu)分析 204
9.5 習(xí)題 205


第10章 出納管理 206
10.1 系統(tǒng)概述 206
10.2 日常處理 207
10.2.1 現(xiàn)金日記賬 207
10.2.2 現(xiàn)金盤點單 211
10.2.3 現(xiàn)金對賬 213
10.2.4 銀行存款日記賬 213
10.2.5 銀行對賬單 215
10.2.6 銀行存款對賬 216
10.2.7 銀行存款與總賬對賬 218
10.2.8 支票管理 219
10.2.9 出納結(jié)賬 222
10.3 報表 222
10.3.1 現(xiàn)金日報表 222
10.3.2 余額調(diào)節(jié)表 223
10.4 習(xí)題 223


第11章 業(yè)務(wù)系統(tǒng)介紹 224
11.1 概述 224
11.2 通用介紹 225
11.2.1 單據(jù)界面通用介紹 225
11.2.2 業(yè)務(wù)單據(jù)操作介紹 229
11.2.3 序時簿查詢操作說明 232
11.3 習(xí)題 234


第12章 銷售管理 235
12.1 概述 235
12.2 日常業(yè)務(wù)處理 236
12.2.1 銷售報價單 237
12.2.2 銷售訂單 238
12.2.3 銷售出庫單 240
12.2.4 銷售發(fā)票 242
12.2.5 鉤稽與反鉤稽 243
12.3 銷售賬簿報表 246
12.3.1 銷售訂單統(tǒng)計表 246
12.3.2 銷售訂單執(zhí)行情況明細表 247
12.3.3 銷售收入明細表 248
12.4 習(xí)題 248


第13章 采購管理 249
13.1 概述 249
13.2 日常業(yè)務(wù)處理 251
13.2.1 采購訂單 251
13.2.2 采購入庫 255
13.2.3 采購發(fā)票 256
13.2.4 鉤稽與反鉤稽 258
13.3 采購賬簿報表 259
13.3.1 采購訂單執(zhí)行情況明細表 259
13.3.2 采購發(fā)票明細表 259
13.3.3 采購價格分析表 260
13.4 習(xí)題 260


第14章 生產(chǎn)管理 161
14.1 概述 261
14.2 日常業(yè)務(wù)處理 263
14.2.1 生產(chǎn)任務(wù)單 263
14.2.2 采購建議 264
14.2.3 生產(chǎn)領(lǐng)料單 268
14.2.4 產(chǎn)品入庫單 269
14.2.5 在產(chǎn)品產(chǎn)量錄入 270
14.2.6 費用分攤 271
14.2.7 生產(chǎn)成本核算 272
14.3 生產(chǎn)賬簿報表 273
14.3.1 生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行情況明細表 273
14.3.2 生產(chǎn)任務(wù)領(lǐng)料差異分析表 273
14.3.3 生產(chǎn)任務(wù)超期預(yù)警表 274
14.4 習(xí)題 274


第15章 倉存管理 275
15.1 概述 275
15.2 日常業(yè)務(wù)處理 277
15.2.1 外購入庫、生產(chǎn)領(lǐng)料、產(chǎn)品入庫和銷售出庫 277
15.2.2 其他入庫 277
15.2.3 其他出庫 278
15.2.4 倉庫調(diào)撥 279
15.2.5 組裝作業(yè) 280
15.2.6 盤點 281
15.3 倉存報表分析 284
15.3.1 即時庫存查詢 284
15.3.2 庫存臺賬 285
15.3.3 安全庫存預(yù)警分析表 286
15.4 習(xí)題 287


第16章 應(yīng)收應(yīng)付 288
16.1 概述 288
16.2 日常業(yè)務(wù)處理 289
16.2.1 收款單 290
16.2.2 付款單 292
16.2.3 往來核銷 293
16.2.4 其他收款單、其他付款單 295
16.2.5 生成憑證 297
16.3 應(yīng)收應(yīng)付報表分析 300
16.3.1 應(yīng)收賬款匯總表 300
16.3.2 應(yīng)收賬款明細表 301
16.3.3 應(yīng)收賬款預(yù)警表 302
16.3.4 賬齡分析 303
16.4 習(xí)題 303


第17章 存貨核算 304
17.1 概述 304
17.2 初始設(shè)置 306
17.2.1 期初成本調(diào)整 306
17.2.2 期初異常金額處理 307
17.3 日常業(yè)務(wù)處理 308
17.3.1 估價入賬核算 308
17.3.2 外購入庫核算 310
17.3.3 其他入庫核算 312
17.3.4 自制入庫核算 313
17.3.5 組裝核算 313
17.3.6 存貨出庫核算 314
17.3.7 無單價單據(jù)序時簿 315
17.3.8 生成憑證 316
17.3.9 與總賬對賬 317
17.3.10 期末結(jié)賬 318
17.4 存貨核算報表分析 318
17.4.1 存貨明細表 318
17.4.2 采購成本明細表 318
17.4.3 銷售毛利潤匯總表 319
17.5 習(xí)題 319


附錄 習(xí)題答案 320