第一章 總論
第一節(jié) 內(nèi)部控制概念
第二節(jié) 內(nèi)部控制目標(biāo)
第三節(jié) 內(nèi)部控制要素

第二章 組織架構(gòu)
第一節(jié) 組織架構(gòu)概述
第二節(jié) 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)
第三節(jié) 組織架構(gòu)運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——從三株的衰微看企業(yè)組織架構(gòu)及運(yùn)行規(guī)范

第三章 發(fā)展戰(zhàn)略
第一節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略概述
第二節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略設(shè)計(jì)
第三節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——不同戰(zhàn)略，兩種命運(yùn)：剖析萬科與金田的發(fā)展戰(zhàn)略

第四章 人力資源
第一節(jié) 人力資源概述
第二節(jié) 人力資源引進(jìn)與開發(fā)設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 人力資源使用與退出設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——沃爾瑪?shù)摹昂匣镏啤比肆�資源管理

第五章 社會(huì)責(zé)任
第一節(jié) 社會(huì)責(zé)任概述
第二節(jié) 安全生產(chǎn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 產(chǎn)品質(zhì)量內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 促進(jìn)就業(yè)與員工權(quán)益保護(hù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行

第六章 企業(yè)文化
第一節(jié) 企業(yè)文化概述
第二節(jié) 企業(yè)文化建設(shè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 企業(yè)文化評(píng)估內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——松下：經(jīng)營之神的精髓

第七章 資金活動(dòng)
第一節(jié) 資金活動(dòng)概述
第二節(jié) 籌資活動(dòng)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 投資活動(dòng)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 資金營運(yùn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 案例分析——千萬元“小金庫”現(xiàn)形記

第八章 采購業(yè)
第一節(jié) 采購業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——價(jià)格高昂的贗品水晶燈掛進(jìn)星龍灣大酒店

第九章 資產(chǎn)管理
第一節(jié) 資產(chǎn)管理概述
第二節(jié) 存貨內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 固定資產(chǎn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 無形資產(chǎn)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 案例分析——YxY商場的無形資產(chǎn)內(nèi)部控制

第十章 銷售內(nèi)部控制
第一節(jié) 銷售內(nèi)部控制概述
第二節(jié) 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 收款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——把脈銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

第十一章 研究與開發(fā)
第一節(jié) 研究與開發(fā)概述
第二節(jié) 立項(xiàng)與研究內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 開發(fā)與保護(hù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行

第十二章 工程項(xiàng)目
第一節(jié) 工程項(xiàng)目概述
第二節(jié) 工程立項(xiàng)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 工程招標(biāo)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 工程造價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 工程建設(shè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第六節(jié) 工程驗(yàn)收內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第七節(jié) 案例分析——是優(yōu)良工程，還是虛假工程

第十三章 擔(dān)保業(yè)務(wù)
第一節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 調(diào)查評(píng)估與審批內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 執(zhí)行與監(jiān)控內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——新疆屯河違規(guī)擔(dān)保

第十四章 業(yè)務(wù)外包
第一節(jié) 業(yè)務(wù)外包概述
第二節(jié) 承包方選擇內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 業(yè)務(wù)外包實(shí)施內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——海信、科龍“并非外包的外包”
第五節(jié) 案例分析——虧在選錯(cuò)承包方
第六節(jié) 案例分析——制定外包策略應(yīng)慎之又慎

第十五章 財(cái)務(wù)報(bào)告
第一節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告概述
第二節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告編制內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外提供內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)告分析利用內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 案例分析——藍(lán)田股份：瞞天過海偽造公文

第十六章 全面預(yù)算
第一節(jié) 全面預(yù)算概述
第二節(jié) 預(yù)算編制內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 預(yù)算考核內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第五節(jié) 案例分析——大亞灣核電站預(yù)算管理

第十七章 合同管理
第一節(jié) 合同管理概述
第二節(jié) 合同訂立內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 合同履行內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——百成公司合同

第十八章 內(nèi)部信息傳遞

第十九章 信息系統(tǒng)
第一節(jié) 信息系統(tǒng)概述
第二節(jié) 信息系統(tǒng)開發(fā)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第三節(jié) 信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
第四節(jié) 案例分析——鐵道財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)

第二十章 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
第一節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述
第二節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)內(nèi)容
第三節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序
第四節(jié) 內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定
第五節(jié) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

第二十一章 內(nèi)部控制審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)概述
第二節(jié) 計(jì)劃審計(jì)工作
第三節(jié) 實(shí)施審計(jì)工作
第四節(jié) 評(píng)價(jià)內(nèi)部控制缺陷
第五節(jié) 完成審計(jì)工作
第六節(jié) 出具審計(jì)報(bào)告
第七節(jié) 審計(jì)工作底稿

第二十二章 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制
第一節(jié) 概述
第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第三節(jié) 控制方法
第四節(jié) 單位層面內(nèi)部控制
第五節(jié) 業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制
第六節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)與監(jiān)督

附 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表及其填表說明
主要參考文獻(xiàn)